Закрытие периода в 8 3

оглавление Автоматически рассчитываем налоговую нагрузку в зависимости от режима

Как заставить закрытие месяца не ругаться на прошлые периоды в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0)

2018-11-02T12:29:21+00:00

Все мы знакомы с такой замечательной регламентной операцией как «Закрытие месяца» в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0).

Ситуация

И все мы были в ситуации, когда нужно закрыть период, а программа начинает требовать перепровести и закрыть предшествующий период.

Начинаешь закрывать предыдущий период, а она снова требует перепровести ранние периоды.

И так до бесконечности. Перепроводишь старые периоды — ползут цифры, а отчетность уже сдана. И год закрыт. Это настоящий кошмар для бухгалтера. Что делать?

Делаем резервную копию

Прежде всего, перед тем как закрывать период — я настоятельно рекомендую сделать резервную копию базы. Это позволит нам смело перепроводить документы, зная, что в случае чего всегда сможем вернуться к первоначальному состоянию. О том как сделать резервную копию написано .

Вдумчиво читаем ошибки

Следующий момент. Если мы собираемся проделать все закрытия месяца, скажем, за 2013 год — сначала нужно отменить все закрытия месяца за год, а потом последовательно, начиная с января 2013 года выполнять закрытие месяца за закрытием месяца.

Дальше. Вдумчиво вчитывайтесь в ошибки, которые пишет программа. Делайте пропуск операции только в самом крайнем случае. Обычно достаточно правильно настроить параметры и корректно провести закрытие первого месяца в году и дальше всё идет как по нотам. Потратьте время, разберитесь с этими ошибками один раз и забудьте про них навсегда.

Но вот, предположим у нас уже закрыты все года до 2013 (или нам вообще перенесли все документы из старой редакции 2.0 в 1С 8.3) и нам нужно делать закрытие 2013 года, не изменяя прошлые года. Начинаем проводить закрытие января 2013 года, а программа ругается — мол повторите закрытие декабря 2012! Не поддавайтесь. Потому что если начнете перепроводить закрытие 2012 — поползут все цифры, а год уже закрыт.

Обманываем программу

В этом случае правильно заставить 1С:Бухгалтерию 8.3 думать, что 2012 год закрыт верно и перепроводить там ничего не нужно.

О том как это сделать ниже по шагам.

Очищаем регистр «Неактуальные регламентные операции»

  1. Откройте пункт меню «Все функции». О том как это сделать написано .
  2. Найдите в открывшемся окне пункт «Регистры сведений». Раскройте его на плюсик.
  3. В списке регистров найдите пункт «Неактуальные регламентные операции». Откройте его.
  4. Удалите все элементы из этого окна. Выделяйте по очереди и нажимайте Delete или кнопку удаления на панели.

Настраиваем регистр «Исключенные из перепроведения месяцы»

Внимание! В новых версиях Бухгалтерии Предприятия (с версии 3.0.63.20 точно) больше не используется регистр «Исключенные из перепроведения месяцы».

Теперь прямо в закрытии месяца можно кликнуть по ссылки «Перепроведение документов» и выбрать вариант «Перепроведение не требуется».

Если закрытие месяца всё ещё требует повторного проведения документов за прошлый год — снова откройте меню «Все функции», найдите и откройте в нём регистр сведений «Исключенные из перепроведения месяцы».

Ваша задача создать на каждый месяц 2012 года (напоминаю, что мы пытаемся делать закрытие 2013 года, а 1С ругается на то, что нужно перепроводить 2012) отдельную запись в этом регистре (при помощи кнопки Создать):

Исключим из перепроведения январь 2012 — запись будет такой:

Нажмём кнопку «Записать и закрыть».

Затем февраль 2012:

И так далее до декабря.

Теперь у вас должно получиться провести закрытие месяца за январь 2013.

Какие ещё есть варианты?

Здесь буду описывать истории от читателей, которыми они делятся при разборах ошибки закрытия месяца у себя.

Читательница из Брянска пишет:

Иван Ватумский делится своим случаем:

Пользователи перепровели документы в 2015, после чего потребовалось вновь перезакрыть 2015 год.

Тут выяснилось, что в операции «Закрытие месяца» за нужный период не отображается ни одной операции.

Оказалось, что причина этого в регистре сведений «Даты ввода начальных остатков», которые были установлены как раз на 31.12.2015 и тем самым давали указание программе не совершать регламентные операции закрытия месяца.

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Подписывайтесь и получайте новые статьи и обработки на почту (не чаще 1 раза в неделю).
Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook или Google+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там в первую очередь.

Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

оглавление Автоматически рассчитываем налоговую нагрузку в зависимости от режима

Большинство проводок по приходу или расходу делаются при внесении в 1С соответствующих первичных документов. Но бывают операции, которые надо делать с определенной регулярностью, например, раз в месяц или квартал, при этом можно задать четкий алгоритм такого расчета. В этом случае нам поможет обработка Закрытие месяца, которая автоматически произведет необходимые вычисления. В данной статье на примере конфигурации 1С Бухгалтерия предприятия 8.3 будет приведена пошаговая инструкция по закрытию месяца*.

Следует отметить, что многие параметры того, как именно будет происходить закрытие месяца, задаются в настройках Учетной политики. Мы не будем рассматривать все особенности ее настройки, рекомендуем только обратить внимание на правильность ее заполнения для получения корректных результатов.

*Так как в статье будут показаны разные ситуации, рисунки не будут связаны между собой одним периодом и наименованием организации.

Операция Закрытие месяца в БП 8.3

Операция «Закрытие месяца» находится по «адресу»: Операции – блок Закрытие периода – Закрытие месяца.

Рис.1 Операции – блок Закрытие периода – Закрытие месяца

Если не задана организация или учетная политика, то можно увидеть все доступные пункты, которые могут быть при закрытии месяца. Сразу отметим, что в одной организации такая сборка быть не может, т.к. выбор вариантов зависит от системы налогообложения, настроек учетной политики и предварительно введенных первичных документов.

Рис.2 Если не задана организация или учетная политика, то можно увидеть все доступные пункты, которые могут быть при закрытии месяца

Как видим, обработка по закрытию месяца в 1С БП 8.3 содержит четыре блока, которые необходимо «пройти» последовательно.

Здесь же можно предварительно отследить динамику проведения документов во времени: если задним числом перепровели какой-либо документ, перед тем, как провести закрытие месяца, программа предложит сделать перепроведение всех последующих.

На нижней панели видно подсказку по статусу выполненных операций, из которых проведенная без ошибок будет окрашена зеленым, ошибочная красным и т.д.

Сделать закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия необходимо последней операцией за месяц. Но в списке допустимых операций можно увидеть Расчет зарплаты и регламентные документы по НДС, только обычно зарплата к закрытию месяца уже посчитана и сведена, поэтому трогать ее перепроведением не хочется. С формированием книги покупок и продаж то же самое. Что же делать?

В 1С предусмотрели такой поворот событий. И если Начисление зарплаты и Формирование книг покупок и продаж за месяц уже были произведены, то пересчитываться и перепроводиться они не будут. Возле этих операций рядом с галочкой о проведении появится символ-карандаш, означающий, что операция могла правиться вручную.

Рис.3 Исправленные вручную операции

Если начисление зарплаты не проводилось, но оклады сотрудникам установлены, при проведении месяца зарплата и взносы начислятся автоматически на основании окладов. Бывают ситуации, когда действительно не надо начислять зарплату за период. Тогда или откройте сформированную зарплату и обнулите суммы, или предварительно создайте пустой документ по начислению зарплаты.

Также следует отметить, что доступные пункты при закрытии месяца зависят от многих факторов. Например, регламентные документы по НДС появляются в конце каждого квартала, а реформация баланса в декабре. Если у предприятия нет основных средств или не надо списывать стоимость спецодежды, то такие операции и не будут в списке доступных. Как только ситуация изменится, увеличится и количество пунктов в обработке при закрытии месяца.

Рис.4 Доступные пункты при закрытии месяца зависят от многих факторов

Если надо отменить закрытие месяца, для этого существует специальная кнопка. При этом операции, отмеченные как скорректированные вручную, останутся проведенными.

Рис.5 Операции, отмеченные как скорректированные вручную, останутся проведенными

Посмотрим на ситуацию, когда, несмотря на предупреждение о необходимости перепровести документы, просто отменили закрытие месяца и решили выполнить его снова. Появился ошибочный пункт по амортизации. По щелчку мыши можно вызвать контекстное меню и посмотреть ошибки.

Рис.6 Вызвать контекстное меню и посмотреть ошибки

В данном случае предлагают перепровести документы. Обратите также внимание, что операция по закрытию месяца выполняется в последний день периода, с указанием времени – 23:59:59.

Рис.7 Можно перепровести документы

Отметим, что в пределах первого блока операции провелись независимо друг от друга, но поскольку одна из них ошибочная, дальше закрытие месяца формироваться не стало.

Рис.8 В пределах первого блока операции провелись независимо друг от друга

Если решим перепровести прошлые периоды, то корректно проведенные операции изменят свой статус с Выполнено на Необходимо повторить.

Рис.9 Изменится статус с Выполнено на Необходимо повторить

Закроем месяц повторно.

Рис.10 Закроем месяц повторно

Теперь ошибок нет, а при вызове меню по каждому пункту можно посмотреть проводки или расшифровки расчетов.

Рис.11 Теперь ошибок нет, а при вызове меню по каждому пункту можно посмотреть проводки или расшифровки расчетов

Видим итоговые проводки, например, по амортизации за месяц.

Рис.12 Видим итоговые проводки, например, по амортизации за месяц

И более подробную справку-расчет.

Рис.13 И более подробную справку-расчет

Все сформированные справки-расчеты можно посмотреть по нажатию соответствующей кнопки. Есть еще кнопка Отчет о выполнении операции, она не покажет ничего нового, подробных расчетов по ней нет, только статусы операций, которые и так хорошо видны.

Рис.14 Отчет о выполнении операции

Рассмотрим отдельные виды расчетов при закрытии месяца. Проводки по начислению амортизации мы видели, они рассчитываются в зависимости от остаточной стоимости и срока полезной эксплуатации, которые были указаны по каждому основному средству.

Блок 1

Тут есть пункт Корректировка стоимости номенклатуры. Перед расчетом себестоимости сначала должна правильно рассчитаться стоимость номенклатуры. Это приобретает особенную актуальность, если материалы списываются в производство по средним ценам, а в течение периода было несколько поступлений по разным ценам. Или дополнительно к стоимости материалов были допрасходы, которые провели не сразу, а материалы уже успели списать. Тогда следует скорректировать их стоимость.

Например, за месяц было два поступления материалов (нитки швейные), количество в обоих случаях совпадает. Цена шт. в одном случае – 30 руб., во втором – 40. Средняя цена должна быть 35, но до второго поступления 10 шт. уже успели списать в производство. Тогда при закрытии месяца стоимость списанных материалов будет увеличена.

Иногда в подобной ситуации возможны сторнирующие проводки.

Рис.15 Возможны сторнирующие проводки

Блок 2

Этот блок связан с расчетом долей списания косвенных расходов. Дело в том, что согласно НК РФ некоторые расходы могут быть учтены не полностью, а в зависимости от некоторой базы. Например, иногда расходы по рекламе или представительские расходы подлежат нормированию и т.п. В 1С все подобные виды расходов считаются косвенными. Отражать их на счете 20 не следует, это может привести к ошибкам в налоговом учете. В нашем случае показан вариант, когда расходы на рекламу составили 5000 руб., а принять можно только тысячу. Справка-расчет покажет эту ситуацию.

Рис.16 Блок 2

Блок 3

Здесь мы переходим к закрытию затратных счетов. В этот момент происходит расчет себестоимости, корректировка фактической стоимости готовой продукции и корректировка

уровня себестоимости реализации. Пожалуй, это наиболее важный и объемный пункт из всех при закрытии месяца. На формирование проводок в этом случае повлияют настройки учетной политики в БУ, а также список прямых и косвенных расходов для НУ.

Отметим, что и наибольшее количество ошибок обычно возникает при закрытии именно этих счетов. Благодаря подсказкам 1С при закрытии можно найти ошибочный документ и внести исправление. Чаще всего ошибки связаны с некорректным использованием номенклатурных групп. Например, затраты отразили по одной номенклатурной группе, а выпуск продукции или реализацию провели по другой. Или какие-либо затраты должны распределяться, а для автоматического распределения не хватает данных. Например, не указали номенклатурную группу или статью затрат, или нет выручки, а она является базой. После внесения изменений следует повторно выполнить закрытие месяца.

Итоговым результатом закрытия месяца станет расчет налога на прибыль. После проведения закрытия месяца в БУ должны закрыться счета 25 и 26. 20-й может остаться на сумму незавершенного производства. Если незавершенки нет, 20-й счет тоже должен быть закрыт. По счетам 90 и 91 итогового сальдо на верхнем уровне не должно быть, а вот развернутое сальдо по субсчетам отражается в течение года.

В налоговом учете по счету 26 может быть разница на сумму косвенных расходов, которые рассчитываются во втором блоке закрытия месяца.

При реформации баланса счета 90, 91, 99 закрываются, перенося финансовый результат на счет 84. Если сальдо по сч. 84 кредитовое, получена прибыль, если дебетовое – убыток.

Когда по итогам года получается убыток, перед реформацией баланса придется вручную ввести дополнительную операцию. Например, по итогам года получен убыток 200 000 руб. Поскольку в НУ эта сумма может быть списана в дальнейшем при получении прибыли, возникает ОНА и необходимость где-то учитывать эти суммы для НУ. В бухучете на счете 09 отразится 20% от суммы убытка с аналитикой «Убыток текущего периода», а 80% суммы (160 000) увидим в ДТ 84 как убыток. При этом в следующем году на сч. 09 сумма должны быть обозначена как «Расходы будущих периодов». Если не ввести дополнительных ручных проводок в декабре, то при закрытии января следующего года получим ошибку.

Рис.17 Блок 3

Для исправления ситуации отменяют реформацию баланса.

Рис.18 Для исправления ситуации отменяют реформацию баланса

Только эту операцию, весь месяц по остальным пунктам остается закрытым.

Рис.19 Только эту операцию, весь месяц по остальным пунктам остается закрытым

Создают ручную операцию. Согласно подсказке от 1С, в БУ по счету 09 переносим аналитику с Убыток текущего периода на Расходы будущих периодов (аналитика выбирается из справочников).

Рис.20 Аналитика выбирается из справочников

По счету 97 в НУ (БУ не меняем) записываем сумму убытка. В разных источниках упоминают разные субсчета счета 97 для этой операции, в нашем случае наиболее подходящий – 97.21. Одним из типов субконто по сч.97 могут быть подразделения, в данной операции их указывать не следует.

Рис.21 Одним из типов субконто по сч.97 могут быть подразделения, в данной операции их указывать не следует

Создаем новый вид расходов, наименование произвольное, Вид для НУ из справочника – Убытки прошлых лет. Признание расходов – в особом порядке. Задаем период списания, в нашем случае – 10 лет, начиная со следующего года. Можно в качестве подсказки указать сумму и комментарий.

Рис.22 Убытки прошлых лет

Как уже отмечалось выше, по сч.97 в БУ сумм не ставим, в НУ указываем сумму убытка. Для соответствия правилу БУ = НУ + разницы, по типу ВР ставим сумму убытка с минусом.

После этого проводим реформацию баланса.

В январе следующего года ошибок по расчету налога не будет, а в Блоке 4 закрытия месяца появится пункт о списании убытков прошлых лет. В случае получения прибыли они начнут списываться.

Рис.23 В Блоке 4 закрытия месяца появится пункт о списании убытков прошлых лет

Мы рассмотрели основные моменты при использовании обработки Закрытие месяца в 1С бухгалтерии 8.3. Следует отметить, что на нашем информационном ресурсе можно найти более подробные статьи по вопросам учета тех операций, которые участвуют в закрытии месяца, например учет ОС или спецодежды, расчет налога на имущество или прибыль, расчет себестоимости и т.д.

Что делать, если Вы используете устаревшую редакцию 1.1?
Зачем переходить на новую редакцию?
Когда и как лучше переходить?
Как подготовиться к переходу?
Мы подготовили для Вас ответы на все вопросы, чтобы не осталось сомнений в том, что переходить все-таки нужно!

Плюсы редакции 2.4

  1. Соответствие изменениям законодательства;
  2. Современный интерфейс, настраиваемый под конкретного пользователя;
  3. Новый функционал разделов «Бюджетирование», «Планирование»;
  4. Управляемые формы и модули. Настройка в пользовательском режиме;
  5. Возможность изменения оформления отчетов и форм;
  6. Разнообразие новых аналитических отчетов;
  7. Гибкая настройка статей расходов;
  8. И многое другое!

Вариант 1. Самостоятельный переход

Если у вас есть действующий договор 1С:ИТС, Вы можете без дополнительной оплаты скачать новую редакцию на портале 1С:ИТС. Далее выполнить самостоятельный переход. Для удобства пользователей вместе с дистрибутивом новой редакции Вы получите руководство по переходу. Переход мы рекомендуем выполнять на начало 2019 года, но подготовку к нему пора начинать уже сейчас.

Доступные к переносу данные:

  1. Настройка параметров учета;
  2. Нормативно-справочная информация;
  3. Начальные остатки;
  4. Данные кадрового учета и расчета заработной платы.

Для каких Компаний данный вариант не подходит и какие риски влечет за собой?

  1. Если Вы не знакомы с механизмами и особенностями учета в новой редакции. Новая редакция 2.4 достаточно сильно отличается от редакции 1.1. Некорректный перенос и неверная настройка программы могут привести к появлению ошибок в учетной системе.
  2. Если конфигурация редакции 1.1 ПП «1С:Комплексной автоматизации» была доработана (изменен типовой функционал программы в соответствии со спецификой предприятия). Только квалифицированный специалист сможет оценить потребуется ли эти доработки в новой редакции или же они не нужны, поскольку данные изменения уже реализованы в новой редакции 2.4. При переносе данных доработанный функционал не переносится, в случае необходимости нужно будет реализовать требуемые доработки для новой редакции 2.4.
  3. Если в текущей информационной базе КА 1.1. есть накопившиеся скрытые ошибки ведения учета, то они перетекут в новую редакцию и создадут проблемы в работе с ней. Например, при наличии отрицательных остатков или разницы между данными бухгалтерских счетов и данными регистров часть данных не будет выгружена или будет выгружена некорректно.

Вариант 2. Переход с помощью наших специалистов

Вы можете доверить переход на новую редакцию 2.4 конфигурации «1С:Комплексная автоматизация» специалистам АСП-Автоматизация. В рамках перехода на новую редакцию наши специалисты выполняют следующие работы:

  1. Экспресс-анализ текущей учетной системы, по итогам которого вы получите список выявленных ошибок и рекомендации наших специалистов по их устранению. Анализ имеющихся доработок и выявление необходимости их переноса в новую редакцию.
  2. Подготовка Вашей информационной базы для переноса. Выполнение переноса и проверка корректности перенесенных данных. В случае необходимости корректировка данных.
  3. Настройка новой учетной системы в соответствии с особенностями Вашего предприятия с учетом и механизмами, реализованными в новой редакции 2.4.
  4. Оказание необходимых консультаций пользователям на период ввода программы в эксплуатацию.

Пример отчета экспресс-обследования информационной базы:

Подготовка информационных баз к переносу данных

Независимо от того, какой вариант перехода Вы выберете, к переходу нужно подготовиться. Для этого требуется выполнить ряд необходимых действий:

Шаг 1. Резервное копирование информационной базы.

Таким образом у Вас всегда будет возможность вернуться к архивной копии.

Шаг 2. Обновление версии конфигурации.

Если версия конфигурации ред.1.1 ниже версии конфигурации, с которой возможен переход, предварительно требуется провести обновление конфигурации.

Шаг 3. Удаление помеченных объектов, проверка дублей в справочниках «Контрагенты», «Номенклатура».

Для этого необходимо выполнить процедуру удаления помеченных на удаление объектов. Пункт меню <Операции > Удаление помеченных объектов > Контроль > Удалить.

Шаг 4. Подготовка данных:

Для корректного переноса данных требуется провести ряд регламентных операций по подготовке данных и закрытию месяца.

Необходимо запустить обработки:

  • восстановление состояния расчетов с контрагентами (переключить интерфейс-Заведующий учетом-Регламентные операции- Найти нужную обработку). Заранее проверить:
  • проведение по регистрам НДС (переключить интерфейс-Заведующий учетом-Регламентные операции-Найти нужную обработку);

  • проведение по партиям (в случае, если ведется партионный учет) – Если включен РАУЗ, то выполнять не требуется:

Также необходимо выполнить другие регламентные операции по закрытию месяца. Для этого рекомендуется использовать бизнес-процесс Закрытие месяца:

  • начисление амортизации основных средств и нематериальных активов;
  • погашение стоимости спецодежды и спец. оснастки в эксплуатации;
  • переоценку валютных средств;
  • списание расходов будущих периодов;
  • списание прямых и косвенных расходов на результаты хозяйственной деятельности;
  • определение финансового результата и закрытие счетов 90 и 91;
  • произведение расчетов по налогу на прибыль;
  • Закрытие года, если требуется

После выполнения указанных операций также не должно быть отрицательных количественных или суммовых остатков по товарам на складах. Такие остатки не будут перенесены.

Если бизнес-процесс Закрытие месяца не используется, то закрывают отдельными документами.

Сформировать отчет, проверить, чтоб ошибок не было:

  • «Анализ состояния бухгалтерского учета»
  • «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль»
  • В целом, период должен быть полностью закрыт, ошибок перед выгрузкой данных из КА 1.1 быть не должно.

После выполнения регламентной операции закрытие месяца, необходимо проверить:

  1. ОСВ по счетам. Должны отсутствовать остатки по счетам, подлежащим закрытию в конце месяца (года).
  2. ОСВ по счету 00 – не должно быть остатков.
  3. Сформировать ОСВ по счету 20, 25, 26, 44. Для нормального закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики (пустых строк с суммами в оборотной ведомости).
  4. Сформировать ОСВ по счету 90. Для корректного закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики.
  5. ОСВ по счету 41, 43, 10 не должны содержать отрицательных остатков.
  6. Внимательно проанализировать обороты между счетами 76.02 и 91.01.

Возврат к списку

Расчет себестоимости в 1C:УНФ

Программа 1С: Управление нашей фирмой позволяет планировать затраты и расходы предприятия, а так же предоставляет возможность анализа данных о фактической себестоимости продукции и работ, вплоть до конкретной позиции заказа покупателя.

В этой статье рассмотрим, как происходит расчет фактической себестоимости и с помощью каких средств можно провести анализ затрат.

Прямые затраты

Прямые материальные затраты на производство продукции рассчитываются программой автоматически на основании данных о списании запасов (сырья, материалов) на выпуск продукции. Оформить списание материалов можно непосредственно в документе Производство, заполнив данные на вкладке Материалы:

Рисунок 1

Материалы не обязательно списывать в документе производство, это можно и сделать позднее (например, за смену, за период) с помощью документа Распределение затрат, расположенным в разделе Производство. Но при таком списании, материалы должны быть предварительно переданы в производственное подразделение с помощью документа Перемещение запасов. Пример документа Перемещение запасов представлен на Рисунке 2. В этом примере мы дополнительные расходные материалы перемещаем в производство:

Рисунок 2

А затем, например в конце недели, создаем документ Распределение затрат, где указываем продукцию за период, на которую были израсходованы данные материалы. Прошу обратить внимание, что продукция может быть выпущена под заказы покупателя, так и без них:

Рисунок 3

Списываемые материалы и их распределение отражаются на вкладке Запасы:

Рисунок 4

Стоимость списания материала в производство рассчитывается программой по Способу списания, указанного в карточке номенклатуры (см. рисунок 5). Способ списания может быть «FIFO» или «По средней»:

Рисунок 5

Однако в течение месяца, материалы в любом случае списываются по средней стоимости. Окончательная корректировка расчета, согласно способу списания выполняется в конце месяца. Этот расчет выполняет операция Закрытия месяца, расположенная в разделе Компания:

Рисунок 6

Так же к прямым затратам относится сдельная зарплата производственного персонала. Сдельная оплата труда отражается в программе с помощью документа Сдельный наряд. Удобно вводить данный документ не вручную, а на вкладке Заказы на производство, по кнопке Оформить сдельный наряд. Данная кнопка доступна, при условии заполнения вкладки Операции в документе Заказ на производство:

Рисунок 7

В документе Сдельный наряд указывается следующая информация:

  • Исполнитель – сотрудник или бригада, которым будет начислена зарплата;
  • Дата закрытия – это дата начисления зарплаты исполнителю.

В таблице Операции:

  • Дата – дата выполнения технологической операции;
  • Заказ покупателя и заказ на производство – для обеспечения которых выполнялись операции;
  • Номенклатура, характеристика, партия – данные о продукции, которые были изготовлены при выполнении операции. На себестоимость этой продукции будут отнесены данные расходы по зарплате.
  • Операция – технологическая операция из справочника Номенклатура, с типом Операция.
  • Количество (план) и Количество (факт) – запланированное и фактическое количество изготовленной продукции;
  • Норма – норма времени на выполнение операции на изготовление одной единицы продукции;
  • Расценка – размер тарифа, указанный в карточке операции;
  • Нормочасы – рассчитывается автоматически умножением Количество (факт) на Норма;
  • Стоимость – рассчитывается автоматически умножением Расценка на Нормочасы.

После проведения документа Сдельный наряд стоимость выполнения технологической операции будет отнесена на себестоимость продукции. А так же документ Сдельный наряд начислит заработную плату сотруднику по виду начисления «Сдельная оплата (тариф)».

Прямые распределяемые затраты

Существуют прямые затраты, определяемые только расчетным путем в конце периода. К таким затратам может относиться, например стоимость электроэнергии, потребляемая производственными площадями, которая должна быть включены в себестоимость продукции, или амортизация имущества, которая тоже должна быть включена в себестоимость изделия.

Такие затраты в 1С: УНФ называются прямыми распределяемыми, для отнесения их на себестоимость продукции используется документ Распределение затрат.

Рассмотрим пример заполнения затраты, например пришел счет на электроэнергию от поставщика услуг, и данную сумму необходимо отнести на себестоимость. Для этого в программе необходимо завести карточку номенклатуры – «Электроэнергия на нужды производства» (на рисунке 8). А для верного распределения расхода необходимо верно заполнить реквизит Счет учета затрат. В нашем примере, в плане управленческих расходов добавлен счет учета 20.04, подчиненный счету «Незавершенное производство» (счет 20), который как раз служит для учета затрат на производство — как прямых, так и прямых распределяемых затрат:

Рисунок 8

Для отражения расхода необходимо оформить документ Приходная накладная в разделе Закупки. Так как эта электроэнергия была израсходована для целей производства, то обязательно напротив строки необходимо указать Подразделение — производственное подразделение, где выполнялся выпуск:

Рисунок 9

Для отнесения затраты вводим документ Распределение затрат. В основных реквизитах необходимо указать затраты какого подразделения, период за который будем распределять, на вкладке Продукция указывается перечень продукции, на которую будет распределены затраты. Список можно откорректировать вручную. На вкладке Затраты нажмем кнопку Заполнить по остаткам и увидим нашу сумму электроэнергии по счету затрат 20.04 «Услуги сторонних организации». Далее нажимаем кнопку Распределить по количеству, и сумма затрат будет отнесена на себестоимость:

Рисунок 10

При необходимости, рассчитанные программы суммы можно отредактировать вручную.

Таким образом, распределение прямых распределяемых затрат по единицам выпущенной продукции выполняется документом Распределение затрат. Но при этом затраты должны быть предварительно отнесены на счет 20 «Незавершенное производство». Но если в способе распределения счета указан способ По объему выпуска или По прямым затратам (см. рисунок 11), то затраты распределятся автоматически операцией Закрытие месяца.

Рисунок 11

Косвенные затраты

Косвенные затраты, в отличие от прямых затрат, не связаны непосредственно с изготовлением определенных единиц продукции. Косвенные затраты учитываются на счете 25 «Общепроизводственные расходы». Пример общепроизводственных затрат на рисунке 12:

Рисунок 12

К общепроизводственным затратам может относиться, например, зарплата начальника производства. Для этого необходимо в документе Прием на работу для сотрудника указать счет затрат с типом «Косвенные затраты (распределяемые на себестоимость продукции)»:

Рисунок 13

А затем начислить зарплату сотруднику, с помощью документа Начисление зарплаты.

Отнесение общих производственных расходов в полном объеме относится на себестоимость продукции и выполняется операцией Закрытие месяца, на рисунке 14. Базой распределения общих расходов может быть Объем выпуска или Прямые затраты, указанные в счете учета.

Иногда бывает необходимо, чтобы никто не вносил какие-либо изменения в документы, которые были давно созданы. К примеру, в уже готовую отчетность. Бывает так, что сотрудник, совершенно не зная этого, или нечаянно что-то изменяет в программе. Для того, чтобы не было таких эксцессов, в 1С есть способ закрывать даты за различные периоды.

Рассмотрим с вами, как это делать:

  1. Для начала, выбираете пункт меню, указанный, на слайде ниже, потом выбираете самую верхнюю строчку в строке меню, если у вас есть необходимые права доступа, то все откроется.

В меню, которое называется «Регламентные операции» необходимо поставить галочку напротив строки, указанной на слайде ниже. Справа появится активная строка «Настроить», нажмите на нее.

После этого откроется форма, которая вам нужна. Затем необходимо указать, для кого именно будет действовать запрет, для вообще всех, кто будет пользоваться системой, или только для кого-то конкретного. Они отличаются между собой тем, что во 2ом варианте вы указываете список людей или даже целых групп, не имеющих доступ к изменениям.

Если настроить запрет только для определенных людей, то все необходимые даты запрета на сразу же бы настроились них, или для определенных групп. Чтобы это сделать, вам нужно напротив нужных вам людей поставить желаемое значение.

В 1С можно выбрать совершено любую дату запрета среди ваших компаний. Этот способ очень эффективен, особенно тогда, когда весь учет происходит для пары фирм.

В самом низу пункта «Даты запрета изменения данных», расположена строка, где можно выбрать запрет по тем организациям, которые вам необходимы. Если нажмете на это пункт меню, то вам будут доступны компании, на которые распространяется запрет. Для любой вы сможете выбрать определенное число.

Вы можете делать эту настройку не для всех пользователей системы. В программе можно указать напротив каждого человека определенную дату или объект.

Хотя может быть так, что вы установите общую дату для всех. Тогда обратите внимание на слайд, который указан ниже.

Например, вы поставили определенную дату запрета, то это не всегда удобно. Не факт, что она будет установлена именно тогда время, которое вы хотите.

Чтобы такого не случилось, рекомендуем вам ставить в настройках «Прошлый день», «Конец прошлого года», «Конец прошлого месяца», «Конец прошлой недели». Благодаря этому способу дата будет переставлена в автоматическом режиме.

2. К примеру, у вас стоит полная синхронизация с остальными вашими организациями. При этом, вы опасаетесь, что оттуда данные перейдут к вам, то мы предлагаем настроить даты запрета именно для загружаемых данных.

Для этого в меню, указанному на слайде, нужно кликнуть на «Синхронизацию данных».

Если она включена, то у вас будет доступ к галочке «Дата запрета загрузки». Вам нужно его поставить, заем перейти по ссылке справа «Настроить».

Она делается также, как мы с вами настраивали запрет для редактирования данных выше. Отличие только в том, что вместо людей вы выбираете организации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *