Главная \ Услуги \ Юридическое сопровождение \ Сдача отчета об итогах размещения акций

Размещение отчетов об итогах размещения акций, в соответствии со статьей 20 Закона РК «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003 года, является неотъемлемой обязанностью акционерного общества. Общество обязано представлять уполномоченному органу отчеты об итогах размещения своих акций по итогам каждых двенадцати месяцев (в течение сорока пяти календарных дней после даты окончания отчетного периода) до полного размещения объявленных акций общества либо после завершения их полного размещения. Уполномоченным органом в данном случае, согласно статье 3 Закона РК «О рынке ценных бумаг» выступает Национальный Банк РК.

Для рассмотрения и утверждения отчета об итогах размещения акций общество представляет в уполномоченный орган следующие документы в электронном виде в формате pdf:

1) заявление о рассмотрении отчета об итогах размещения акций, составленное в произвольной форме;

2) неконсолидированная финансовая отчетность, которая состоит из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денег, отчета об изменениях в собственном капитале и пояснительной записки, по состоянию на конец отчетного месяца или на дату окончания размещения акций;

3) отчет об итогах размещения акций согласно требованиям к отчету об итогах размещения акций.

4) копии документов, подтверждающие оплату акций акционерного общества.

Что должен содержать отчет об итогах размещения акций?

Определение содержания отчета относиться к компетенции Национального Банка. В настоящий момент, в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК № 247 от 29 октября 2018 года, сам отчет состоит из 11 пунктов, которые включают основную информацию об акционерном обществе, об акциях, об итогах размещения акций.

Важно правильно оформить и скомпоновать отчет. Так, например, титульный лист отчета об итогах размещения акций содержит следующую информацию:

1) наименование документа: «Отчет об итогах размещения акций за период с _______ по __________»;

2) полное и сокращенное наименование акционерного общества (далее – общество);

3) запись: «Утверждение уполномоченным органом отчета об итогах размещения акций не означает предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения акций, описанных в отчете об итогах размещения акций, и не подтверждает достоверность информации, содержащейся в данном документе. Должностные лица акционерного общества подтверждают, что вся информация, представленная в отчете об итогах размещения акций, является достоверной и не вводящей в заблуждение инвесторов относительно акционерного общества и его размещаемых акций».

Отчет об итогах размещения акций составляется в 2 (двух) экземплярах на казахском и русском языках на бумажном носителе и в 1 (одном) экземпляре на казахском и русском языках в электронном виде в формате PDF

Какие документы и информация, необходимы для получения услуги подготовки и сопровождения в сдачи отчета об итогах размещения акций?

От клиента требуется:

• Копия справки о государственной регистрации юридического лица.
• Копия свидетельства о государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
• Неконсолидированная финансовая отчетность, по состоянию на конец месяца, завершающего отчетный период, либо на дату окончания размещения ценных бумаг.
• Копии платежных документов при формировании уставного капитала денежными средствами (платежные поручения, приходно-кассовые ордера), копии акта оценки имущества и акта приема-передачи при формировании уставного капитала имущественными правами. При этом, акт оценки имущества (оценщика, обладающего соответствующей лицензией) должен быть датирован не позднее шести месяцев до даты внесения данного имущества в оплату ценных бумаг.
• Копии предыдущих отчетов и уведомлений об итогах выпуска и размещения ценных бумаг (при их наличии).
• Копия центрального депозитария о крупных акционерах акционерного общества на дату, следующую после даты окончания размещения ценных бумаг.
• ЭЦП.

Выше приведен обобщенный список необходимых документов. Советуем в каждом конкретном случае уточнять перечень необходимых документов у сотрудников нашей компании.

В какой срок будет произведена процедура сопровождения в сдачи отчета об итогах размещения акций?

Срок подготовки документов составляет до 5 рабочих дней с момента предоставления клиентом необходимых документов и информации, а также внесения авансового платежа.

Отчет об итогах размещения эмиссионных ценных бумаг рассматривается уполномоченным органом в течение 8 рабочих дней.

Что входит в пакет услуги сопровождения в сдачи отчета об итогах размещения акций?

• консультирование по вопросу сдачи отчета об итогах размещения акций
• подготовка отчета об итогах размещения акций
• сдача отчета об итогах размещения акций в регистрирующий орган

Какой результат оказания услуги?

Получение зарегистрированного Отчета об итогах размещения акций.

Сколько стоят Ваши услуги?

Стоимость наших услуг составляет – 216 000 тенге, в указанную стоимость не входят расходы, связанные с переводом и нотариальным удостоверением документов, а также пересылкой документов и т.д.

5.5. Пятый и шестой разряды ( и ) идентификационного номера указывают на порядковый номер выпуска эмиссионных ценных бумаг эмитента определенного вида (категории).

Порядковый номер выпуска биржевых облигаций или российских депозитарных расписок, допущенных биржей к организованным торгам в процессе их размещения, определяется без учета иных выпусков облигаций или российских депозитарных расписок, эмиссия которых осуществлена данным эмитентом, в том числе без учета выпусков биржевых облигаций или российских депозитарных расписок, допущенных к организованным торгам в процессе их размещения иной биржей.

Порядковый номер выпуска коммерческих облигаций определяется без учета иных выпусков облигаций, эмиссия которых осуществлена данным эмитентом, в том числе без учета выпусков биржевых облигаций, допущенных биржей к организованным торгам в процессе их размещения.

В случае если количество выпусков биржевых облигаций, коммерческих облигаций или российских депозитарных расписок эмитента превысит 99, к пятому и шестому разрядам ( и ) идентификационного номера выпуска добавляется дополнительный разряд (дополнительные разряды) (, …), которому (которым) присваивается значение последней цифры (последних цифр), а пятому и шестому разрядам ( и ) — значения первых двух цифр порядкового номера выпуска биржевых облигаций, коммерческих облигаций или российских депозитарных расписок этого эмитента.

Пятый и шестой разряды ( и ) идентификационного номера выпуска биржевых или коммерческих облигаций и идентификационного номера дополнительного выпуска биржевых или коммерческих облигаций, размещаемых дополнительно к ранее размещенным биржевым или коммерческим облигациям того же выпуска, имеют одинаковые значения.

для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) акций, за исключением акций, размещаемых с использованием иностранных депозитарных расписок, а также путем проведения открытой продажи:
заявление
решение о выпуске (дополнительном выпуске) акций – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
копия договора акционерного инвестиционного фонда с управляющей организацией акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии)
копия договора акционерного инвестиционного фонда со специализированным депозитарием инвестиционного фонда (для государственной регистрации акций акционерного инвестиционного фонда)
документ, подтверждающий уплату государственной пошлины15
для присвоения временного государственного регистрационного номера выпуску (дополнительному выпуску) акций, размещаемых путем проведения открытой продажи:
заявление
решение о выпуске (дополнительном выпуске) акций – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
проспект эмиссии – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
краткая информация об эмиссии – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
бухгалтерская и (или) финансовая отчетность эмитента акций за последние отчетные год и квартал, предшествующие дате принятия решения о выпуске (дополнительном выпуске) акций
заключение ревизионной комиссии (ревизора), а в установленных актами законодательства случаях – заключение аудиторской организации (аудитора – индивидуального предпринимателя), подтверждающее достоверность бухгалтерской и (или) финансовой отчетности эмитента акций за последние отчетные год и квартал, предшествующие дате принятия решения о выпуске (дополнительном выпуске) акций
копия договора акционерного инвестиционного фонда с управляющей организацией акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии)
копия договора акционерного инвестиционного фонда со специализированным депозитарием инвестиционного фонда
для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, с одновременным аннулированием временного государственного регистрационного номера:
заявление
копия протокола (выписка из протокола) общего собрания акционеров (в акционерном обществе, состоящем из одного участника, – копия письменного решения этого участника), утвердившего результаты размещения акций путем проведения открытой продажи и принявшего решение о внесении изменений в устав эмитента акций, связанных с увеличением его уставного фонда
изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) акций (в части количества акций и суммы их номинальных стоимостей в соответствии с результатами размещения акций путем проведения открытой продажи) – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
копия договора акционерного инвестиционного фонда с управляющей организацией акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии) – в случае внесения изменений и (или) дополнений в этот договор
копия договора акционерного инвестиционного фонда со специализированным депозитарием инвестиционного фонда (для государственной регистрации акций акционерного инвестиционного фонда) – в случае внесения изменений и (или) дополнений в этот договор
документ, подтверждающий уплату государственной пошлины15
для присвоения временного государственного регистрационного номера дополнительному выпуску акций, размещаемых с использованием иностранных депозитарных расписок:
заявление
копия решения общего собрания акционеров (в акционерном обществе, состоящем из одного участника, – копия письменного решения этого участника) о дополнительном выпуске акций и увеличении уставного фонда эмитента акций за счет инвестиций, поступающих от размещения акций с использованием иностранных депозитарных расписок
копия договора акционерного инвестиционного фонда с управляющей организацией акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии)
копия договора акционерного инвестиционного фонда со специализированным депозитарием инвестиционного фонда
для государственной регистрации дополнительного выпуска акций, размещенных с использованием иностранных депозитарных расписок, с одновременным аннулированием временного государственного регистрационного номера:
заявление
копия протокола (выписка из протокола) общего собрания акционеров (в акционерном обществе, состоящем из одного участника, – копия письменного решения этого участника), утвердившего результаты размещения акций с использованием иностранных депозитарных расписок и принявшего решения о внесении изменений в решение о дополнительном выпуске акций (в части количества акций и суммы их номинальных стоимостей в соответствии с результатами размещения акций с использованием иностранных депозитарных расписок), о внесении изменений в устав эмитента акций, связанных с увеличением его уставного фонда, копия договора акционерного инвестиционного фонда с управляющей организацией акционерного инвестиционного фонда (при ее наличии) – в случае внесения изменений и (или) дополнений в этот договор
копия договора акционерного инвестиционного фонда со специализированным депозитарием инвестиционного фонда (для государственной регистрации акций акционерного инвестиционного фонда) – в случае внесения изменений и (или) дополнений в этот договор
документ, подтверждающий уплату государственной пошлины15
для государственной регистрации выпуска облигаций:
заявление
решение о выпуске облигаций – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
проспект эмиссии – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа
краткая информация об эмиссии – в двух экземплярах на бумажном носителе, а также в одном экземпляре на цифровом носителе либо в виде электронного документа (для государственной регистрации выпуска облигаций, размещаемых путем открытой продажи)
документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения обязательств эмитента облигаций (для государственной регистрации выпуска облигаций, исполнение обязательств эмитента по которым обеспечивается способами, определенными Президентом Республики Беларусь, за исключением случая обеспечения исполнения обязательств по облигациям залогом)
расчет стоимости чистых активов (собственного капитала) на 1-е число месяца, предшествующего месяцу, в котором принято решение о выпуске облигаций (для государственной регистрации выпуска необеспеченных облигаций)
бухгалтерская и (или) финансовая отчетность эмитента за последние отчетные год и квартал, предшествующие кварталу, в котором принято решение о выпуске облигаций (за исключением случаев, установленных Президентом Республики Беларусь)
копия договора (договоров) уступки требования при секьюритизации, заключенного между инициатором (инициаторами) и специальной финансовой организацией (для государственной регистрации выпуска облигаций, эмитируемых специальной финансовой организацией в связи с совершением операции секьюритизации)
расчет коэффициентов текущей ликвидности и обеспеченности собственными оборотными средствами
копии документов, удостоверяющих право эмитента жилищных облигаций на земельный участок, необходимый для обеспечения строительства объекта жилищного строительства, либо копия акта выбора места размещения земельного участка и копия решения местного исполнительного и распорядительного органа об изъятии и предоставлении земельного участка и разрешении строительства объекта, либо копия акта выбора места размещения земельного участка и копия решения местного исполнительного и распорядительного органа о предстоящем изъятии земельного участка для государственных нужд и сносе расположенных на нем объектов недвижимого имущества (для государственной регистрации выпуска жилищных облигаций)
макет образца бланка ценной бумаги – в двух экземплярах на бумажном носителе (для государственной регистрации выпуска облигаций в документарной форме)
документ, подтверждающий уплату государственной пошлины15
для согласования макета образца бланка ценной бумаги:
заявление
макет образца бланка ценной бумаги – в двух экземплярах на бумажном носителе
для выдачи дубликата свидетельства о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг:
заявление
документ, подтверждающий уплату государственной пошлины15