РКЦ

Содержание

Денежные расчеты — важное звено функционирования всего хозяйственного механизма, необходимые условия осуществления расширенного воспроизводства и развития социальной сферы. С их помощью совершается кругооборот средств и начинается новый цикл. Благодаря четко организованному порядку расчетов повышается ответственность производителей, за сохранность продукции и ее качества, своевременность поставки и совершения работ.

Между тем мировая практика свидетельствует, что успешное развитие любой страны во многом зависит от создания и использования на предприятиях определенной системы управления денежными средствами. Важными составляющими являются планирование и прогнозирование денежных потоков, маневрирование и анализ результативности денежного оборота. Их значение в современных условиях возрастает многократно.

Расчетный счет важен для нормального функционирования организации. Он облегчает и ускоряет проведение операций. На расчетные счета зачисляются денежные средства, получаемые в результате основной деятельности организации. Кроме того на расчетный счет зачисляется выручка от реализации основных средств, арендная плата за переданные в аренду основные средства, а также выручка от реализации прочих активов. Расходуются денежные средства с расчетного счета, как на основную деятельность, так и вложения во в необоротные активы, а также на финансовые вложения.

Для эффективного использования денежных средств необходимо:

1) правильно вести учет денежных средств, а для этого требуется знания их многочисленных законодательных и постоянно меняющихся норм, правила и порядка;

2) уметь грамотно планировать;

3) желаемая эффективность хозяйственной деятельности, устойчивое финансовое состояния будет достигнуто лишь при достаточном и согласованном контролем за движение прибыли, обратного капитала и денежных средств.

Отсутствие синхронности в движении денежных средств, их неэффективное использование незамедлительно сказывается на ухудшении финансового состояния предприятия, его платежеспособности, что обостряет проблемы задержки взаимных платежей, способствует замедлению и нарушению денежного оборота на макро- и микроуровне.

Организация расчетно-кассовых взаимоотношений с обслуживающим банком

Для расчетного обслуживания предприятия заключает с банком договор банковского счета, в соответствии с которым банк открыл предприятию как клиенту расчетный (текущий), валютный счета, а также счет по учету кредитной задолженности.

Предприятие при выборе обслуживающего банка руководствовалось следующими критериями: удобное расположение банка, уверенность в финансовом положении банка, знакомство с руководителями банка, наличие у банка постоянной возможности кредитования.

Расчеты между предприятиями, предпринимателями проводятся через обслуживающий банк в безналичной форме в виде банковского перевода. Расчеты проводятся на основании платежных инструкций, которые выдаются посредством представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования). Однако часть своих средств предприятия может использовать в виде наличных денег. Наличные деньги, выдаваемые обслуживающим банком, расходуются предприятием только на те цели, на которые они получены. Наличные деньги выдаются для расчетов по заработной плате, на командировочные расходы, на приобретение канцелярских принадлежностей и др. Выдача наличных денежных средств производится обслуживающим банком со счетов предприятия посредством использования чековой книжки. Предприятию чековая книжка для получения наличных денег была оформлена банком в течение 3-х банковских дней с момента подачи заявления на получение чековой книжки для снятия наличных денег и после уплаты предприятием вознаграждения банку.

Выдача наличных денежных средств производится одновременно с предоставлением предприятием в банк платежных инструкций на оплату вознаграждения за снятие наличных денежных средств.

Размер ежедневного расходования наличных денег из выручки, поступившей в кассу предприятия, установлен банком для предприятия в размере не более 500 базовых величин. При этом из общей суммы выручки исключаются денежные средства, израсходованные на выплаты, входящие в состав фонда заработной платы, пенсии, пособия.

Выдача денежных средств обслуживающим банком предприятия с его текущего счета на выплату заработной платы производится двумя способами:

— путем получения наличных денег в кассе банка и последующей их выплаты работникам через кассу предприятия;

— путем безналичного перечисления заработной платы работников на их лицевые счета в банке.

Предприятие оплачивает услуги обслуживающего банка по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на его текущем (расчетном) банковском счете:

1. Комиссионное вознаграждение за внутрибанковский перевод денежных средств в системе платежей за один документ (эта комиссия уплачивается за перечисление средств в банк).

2. Комиссионное вознаграждение за межбанковский перевод денежных средств в системе платежей за один документ (эта комиссия уплачивается за перечисление средств на все другие банки).

3. Комиссионное вознаграждение за полученные наличные денежные средства — 2,3 % от полученной суммы (эта комиссия уплачивается за полученные наличные деньги при каждом получении их в банке).

4. Абонентская плата за пользование подсистемой «Клиент-Банк» системы ДБО согласно договора. (эта комиссия уплачивается ежемесячно в размере по договору на подключение системы клиент-банк).

5. Комиссионное вознаграждение за оформление и получение денежной чековой книжки согласно договора. (эта комиссия уплачивается при получении денежных и других чековых книжек).

Расходы предприятия по оплате банковских услуг включаются в себестоимость его продукции.

Банк за хранение у него денежных средств предприятия и за использование их в реализации банковских целей, выплачивает предприятию 0,5 % годовых от средств на расчетном счете 1 раз в месяц.

Доходы, полученные предприятием от хранения денежных средств в банке, учитываются в составе балансовой прибыли предприятия как внереализационные доходы.

Ежегодно по состоянию на 1 января банк выдает предприятию выписки по всем открытым ему счетам. В свою очередь предприятие предоставляет в письменной форме подтверждение остатков счетов на начало календарного года не позднее 15 января текущего года.

Списание денежных средств со счета осуществляется в пределах остатка средств на счете на начало операционного дня. Средства, поступившие на счет предприятия в течение текущего банковского дня, могут быть использованы предприятием в тот же день при условии уплаты вознаграждения банку.

Платежные инструкции, поступившие в течение текущего банковского дня (до 15-00 часов), исполняются банком в тот же операционный день, а поступившие после 15-00 часов исполняются на следующий операционный день.

Платежные инструкции на перечисление налога, сбора (пошлины), пени и иных платежей в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды, а также страховых взносов, либо решения уполномоченных органов о взыскании налога, сбора, пени при условии отсутствия или недостаточности средств на счете на момент их поступления в банк исполняются по мере поступления на счет денежных средств в течение текущего банковского дня.

Таким образом, банк, в котором предприятие осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, — один из важнейших для него партнеров. Качество и оперативность его работы напрямую влияют на эффективность бизнеса всего предприятия.

Об утверждении Порядка осуществления министерством финансов Астраханской области учета поступлений и проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Астраханской области

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 15 декабря 2010 года N 54-п

Об утверждении Порядка осуществления министерством финансов Астраханской области учета поступлений и проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Астраханской области

(Утратил силу:

постановление Министерства финансов Астраханской области от 21.02.2012 N 3-п)

В целях реализации подпункта 3.4 с пункта 3 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 N 174-ФЗ «Об автономных учреждениях» министерство финансов Астраханской области постановляет:

Утвердить прилагаемый Порядок осуществления министерством финансов Астраханской области учета поступлений и проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Астраханской области.

2. Отделу нормативно-правового обеспечения (Губернаторова О.Ю.) направить настоящее постановление:

— в двухдневный срок со дня подписания настоящего постановления в агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской области (Зайцева М.А.) для официального опубликования;

— в семидневный срок со дня принятия в информационные агентства «Гарант» и «Консультант Плюс» для включения в электронную базу данных;

— в семидневный срок со дня принятия в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Астраханской области.

3. Постановление вступает в силу с 01.01.2011.

Заместитель председателя Правительства

Астраханской области — министр финансов

Астраханской области

В.А. Шведов

ПОРЯДОК осуществления министерством финансов Астраханской области учета поступлений и проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Астраханской области

УТВЕРЖДЕН

постановлением

министерства финансов

Астраханской области

от 15.12.2010 N 54-п

Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает порядок осуществления министерством финансов Астраханской области (далее — министерство) учета поступлений и проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Астраханской области (далее — клиенты) на лицевых счетах, открытых им в министерстве (далее — Порядок).

1.2. При осуществлении операций со средствами клиентов, которым в установленном законодательством Российской Федерации случае открываются лицевые счета в министерстве, информационный обмен между клиентом и министерством осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее — в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и министерством.

При осуществлении операций со средствами клиента документооборот, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

1.3. Министерство для учета средств клиентов открывает в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке в ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области (далее — в банке) балансовый счет N 40601 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации» (далее — счет N 40601), на котором открываются и ведутся соответствующие лицевые счета клиентов.

Особенности проведения операций по поступлению средств

2.1. Средства, полученные клиентами (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных клиентам из бюджета Астраханской области) подлежат отражению на лицевых счетах клиентов по коду 30.

2.2. Клиент информирует плательщика, перечисляющего средства клиенту, о порядке заполнения платежного поручения, оформляемого в соответствии с настоящим Порядком и Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13.12.2006 N 298-П/173н «Положение об особенностях расчетно-кассового обслуживания органов Федерального казначейства».

2.3. Платежное поручение на перечисление клиенту средств заполняется плательщиком в соответствии с Приложением N 1 к Порядку.

В оформляемом плательщиком платежном поручении на перечисление средств указывается:

— в поле «ИНН» — ИНН министерства;

— в поле «Наименование получателя» — наименование министерства с указанием в скобках наименования клиента;

— поля 104 -110 заполняются в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным Банком Российской Федерации от 03.10.2002 N 2-П (далее — Положение N 2-п);

— в поле «Назначение платежа» перед текстовым указанием назначения платежа указывается в скобках номер лицевого счета клиента по коду 30 (использование символа «пробел» между символами «л/с» и открывающейся круглой скобкой не допускается);

— поле «Очередность платежа» заполняется в соответствии с Положением N 2-П.

2.4. Ответственность за своевременное доведение информации до плательщика в части требований, предъявляемых к оформлению платежных поручений на перечисление средств, возлагается на клиента.

2.5. Средства, поступившие в виде наличных денежных средств в кассу клиента, подлежат сдаче клиентом на счет, открытый министерству в ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области на балансовом счете N 40116 «Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям» (далее — счет N 40116) в порядке, установленном постановлением министерства от 21.11.2008 N 33-п «Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений Астраханской области», с учетом установленных настоящим Порядком особенностей заполнения Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) согласно Приложению N 2 к Порядку.

В Объявлении на взнос наличными клиентом указывается:

— в разделе «Объявление»:

— в поле «От кого» — наименование министерства финансов Астраханской области и в скобках наименование клиента, перечисляющего средства;

— в поле «Получатель» — наименование клиента;

— в поле «»Счет N » — номер расчетного счета N 40116, на который сдаются средства;

— в полях «ИНН», «КПП», «ОКАТО» — ИНН, КПП, ОКАТО клиента;

— в поле «р/счет N » — номер счета N 40601;

— в поле «Наименование банка получателя» — наименование банка, в котором открыт счет N 40116 — «ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области»;

— в поле «Источник поступления» — номер лицевого счета по коду 30.

Поля в «Квитанция» и «Ордер» заполняются по аналогии с полями «Объявление».

2.6. Средства, поступившие в виде наличных денежных средств в кассу клиента, расположенного за пределами муниципального образования «Город Астрахань» (за исключением клиентов, расположенных в Наримановском, Красноярском. Приволжском районах) подлежат сдаче на счет N 40116 по месту нахождения клиента, открытый соответствующему отделению Федерального казначейства по Астраханской области, в соответствии с соглашениями, заключенными между министерством и отделениями Федерального казначейства по Астраханской области, с учетом установленных настоящим Порядком особенностей заполнения Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) согласно Приложению N 3 к Порядку.

В Объявлении на взнос наличными клиентом указывается:

— в разделе «Объявление»:

— в поле «От кого» — наименование территориального органа Федерального казначейства с указанием в скобках наименования клиента, перечисляющего средства от приносящей доход деятельности;

— в поле «Получатель» — наименование клиента;

— в поле «Счет N » — номер счета N 40116, на который сдаются наличные денежные средства;

— в полях «ИНН», «КПП», «ОКАТО» — ИНН, КПП, ОКАТО клиента;

— в поле «р/счет N » — номер счета N 40601;

— в поле «Наименование банка получателя» — «ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области» или наименование кредитной организации, в которой органу Федерального казначейства открыт счет N 40116;

— в поле «Источник поступления» — номер лицевого счета клиента по коду 30.

Поля в «Квитанция» и «Ордер» заполняются по аналогии с полями в «Объявление».

Учет невыясненных поступлений

3.1. Суммы, зачисленные на счет N 40601 без указания (ошибочного указания) наименования клиента, реквизитов лицевого счета, а также иной информации, указанной в пунктах 2.3, 2.5, 2.6 настоящего Порядка учитываются в составе общего остатка на счете N 40601 как невыясненные поступления.

3.2. Не позднее двух рабочих дней со дня отнесения сумм на код невыясненных поступлений министерство формирует и направляет клиентам в электронном виде запрос на выяснение принадлежности платежа в соответствии с Приложением N 4 к Порядку.

3.3. Если основания для учета поступлений как невыясненные, предусмотренные пунктом 3.1 Порядка, клиентом не устранены в течение 10 рабочих дней после поступления средств от приносящей доход деятельности (не представлена дополнительная информация, заверенная подписями руководителя и главного бухгалтера получателя (или уполномоченных руководителем лицами), по уточнению наименования получателя, реквизитов его лицевого счета, а также иной информации, подлежащей указанию в платежном поручении), министерство возвращает суммы поступлений, отраженных как невыясненные, плательщику.

3.4. В случае если клиент отказывается от поступивших средств, указанных в Запросе на выяснении принадлежности платежа, он представляет в министерство письменный отказ.

3.5. Не позднее трех рабочих дней после получения от клиента в электронном виде Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, оформленного клиентом в соответствии с Приложением N 5 к Порядку, министерство осуществляет уточнение полученных средств и зачисляет средства на соответствующий лицевой счет клиента.

Проведение операций по кассовым выплатам

4.1. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в министерство в электронном виде платежные поручения, на основании которых осуществляются операции по списанию средств в банке, оформленные в соответствии с Положением N 2-П и требованиями, установленными настоящим Порядком (далее — расчетные документы).

При этом в расчетном документе:

в поле «ИНН» плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика — клиента;

в поле «КПП» плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;

в поле «Плательщик» указываются сокращенное наименование министерства, в скобках — полное или сокращенное наименование клиента.

Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в министерство.

Номер лицевого счета, указанный в поле «Назначение платежа» расчетного документа, должен соответствовать номеру открытого клиенту в министерстве соответствующего лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами автономных учреждений.

4.2.Министерство отказывает клиенту в приеме расчетного документа в случае нарушения требований оформления расчетного документа, предусмотренных настоящим Порядком.

4.3. В случае если форма или содержание расчетного документа не соответствуют установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими подписям, имеющимся в Карточке образцов подписей, министерство отказывает в принятии расчетного документа и доводит в электронном виде причину отказа не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом.

4.4. Если представленный клиентом расчетный документ соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком, министерство осуществляет перечисление средств со счета N 40601.

Проведение операций по обеспечению наличными деньгами.

5.1. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов, операции по взносу наличных денег клиентами учитываются на счете N 40116 в порядке, установленном постановлением министерства об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Астраханской области, бюджетных и автономных учреждений, с учетом установленных настоящим Порядком особенностей заполнения Заявки на получение наличных денег (далее — Заявка) и Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001).

5.2. Оформление Заявки осуществляется с учетом следующих особенностей:

Наименование клиента в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в министерство.

Номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента.

5.3. Министерство принимает Заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:

— Заявка соответствует требованиям, установленным Порядком;

— суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента, указанном в кодовой зоне Заявки.

5.4. Оформление клиентом Объявления на взнос наличными осуществляется с учетом следующих особенностей:

— в поле «Получатель» указывается сокращенное наименование министерства, в скобках проставляются полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета клиента;

— в поле «Источник поступления» клиент указывает источники поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с символами отчетности по форме документа «Отчет о наличном денежном обороте» (код формы по ОКУД 0409202), предусмотренной нормативными актами Банка России.

5.5. Министерство в день поступления выписки банка со счета N 40601 учитывает операции со средствами клиента на лицевом счете клиента и направляет клиенту Выписку из лицевого счета клиента с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции на лицевом счете клиента.

5.6. Прием расчетных документов, Заявок и Уведомлений, поступивших от клиента в министерство, производится в течение операционного дня, начало и окончание которого, устанавливается министерством с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенным между банком и министерством.

5.7. Обеспечение наличными деньгами клиентов, расположенных за пределами муниципального образования «Город Астрахань» ( за исключением клиентов, расположенных в Наримановском, Красноярском. Приволжском районах), и взноса ими наличных денег осуществляется органами Федерального казначейства в порядке, установленном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 03.09.2008 N 89н, в соответствии с соглашениями, заключенными между министерством финансов и отделениями федерального казначейства по Астраханской области.

Приложение N 1. ОБРАЗЕЦ ОФОРМЛЕНИЯ ПЛАТЕЛЬЩИКОМ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ НА ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ НА ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ СРЕДСТВ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Приложение N 1

к Порядку

———¬

¦0401060¦

______________________ ______________________ L———

Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат.

——-¬

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N __дд.мм.гггг_____ ___ электронно ____ ¦xx <1>¦

Дата Вид платежа L——-

Сумма ¦ Сумма платежа прописью

прописью ¦

¦

———+———T————————T———T———————-

ИНН xxxxxxxxxx <2> ¦КПП ¦Сумма ¦сумма платежа

——————-+————————+ ¦

НАИМЕНОВАНИЕ ПЛАТЕЛЬЩИКА (по требованию +———+———————-

банка) ¦Сч. N ¦xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

¦ ¦<3>

Плательщик ¦ ¦

——————————————-+———+

НАИМЕНОВАНИЕ БАНКА <3> ¦БИК ¦xxxxxxxxx <3>

+———+

Банк плательщика ¦Сч. N ¦xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

——————————————-+———+———————-

ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО АСТРАХАНСКОЙ ОБЛ. ¦БИК ¦041203001

Г. АСТРАХАНЬ +———+

¦Сч. N ¦

Банк получателя ¦ ¦

——————-T————————+———+

ИНН xxxxxxxxxx <4> ¦КПП ¦Сч. N ¦40601xxxxxxxxxxxxxxx

——————-+————————+ ¦

Министерство финансов Астраханской области +———+——T————T—

(Наименование получателя бюджетных средств)¦Вид оп. ¦ 01 ¦Срок плат. ¦

+———+ +————+

¦Наз. пл.¦ ¦Очер. плат.¦ x

+———+ +————+<5>

Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦

————————T—————T—+—T—-+T——+-T——T—+—

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

————————+—————+——+——+——-+——+——-

л/с(30xxxxxxxxx) <6> Текстовая часть назначения платежа

Назначение платежа

___________________________________________________________________________

Подписи Отметки банка

_________________________

М.П.

_________________________

———————————

<1> — заполняется в соответствии с Приказом Минфина РФ от 24.11.2004 N 106н

<2> — ИНН плательщика

<3> — Реквизиты счета плательщика, открытого в кредитной организации

<4> — ИНН министерства финансов Астраханской области

<5> — Поле заполняется в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»

<6> — Лицевой счет получателя средств по коду 30

Приложение 2. ОБРАЗЕЦ ОФОРМЛЕНИЯ КЛИЕНТАМИ ОБЪЯВЛЕНИЯ НА ВНОС НАЛИЧНЫМИ

Приложение 2

к Порядку

Объявления на внос наличными ——————————¬

¦ Код формы документа ¦

ОБЪЯВЛЕНИЕ N ——¬ ¦ по ОКУД ¦

L—— +——————————+

«___» _____________ 20 ___ года ¦ 0402001 ¦

L——————————

ДЕБЕТ

—————————-T———————¬

От кого ____________ <1> ¦Счет N 20201810300000000000¦ ¦

L—————————+ ¦

КРЕДИТ ¦ Сумма цифрами ¦

—————————-+ ¦

Получатель _________ <2> ¦Счет N хххххххххххххххххххх¦ ¦

¦ <3> ¦ ¦

L—————————+———————+

____________________ ИНН ____________ КПП __________ ¦ в том числе ¦

р/счет N 40601ххххххххххххххх<4> ОКАТО <5> ¦ по символам ¦

+———T———-+

Наименование банка-вносителя _______________________ ¦ символ ¦ сумма ¦

______________________________ БИК _________________ +———+———-+

Наименование банка-получателя ГРКЦ ГУ Банка России по+———+———-+

Астраханской области _________ БИК ___ 041203001 ___ +———+———-+

Сумма прописью _____________________________________ +———+———-+

L———+————

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления <6> __________________________________________________

___________________________________________________________________________

Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый работник

___________________________________________________________________________

——————————¬

КВИТАНЦИЯ <7> N ——¬ ¦ Код формы документа ¦

L—— ¦ по ОКУД ¦

«___» _____________ 20 ___ года +——————————+

¦ 0402001 ¦

L——————————

————————————¬

От кого ______________________________ ¦ Для зачисления на счет N ¦

Получатель ___________________________ +———————————-+

ИНН _______________ КПП ______________ ¦ Сумма цифрами ¦

р/счет N ____________ ОКАТО __________ L————————————

Наименование банка-вносителя ______________________________________________

_________________________________________ БИК _____________________________

Наименование банка-получателя _____________________________________________

_________________________________________ БИК _____________________________

Сумма прописью ____________________________________________________________

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления ______________________________________________________

___________________________________________________________________________

Место печати Бухгалтерский работник Кассовый работник

(штампа)

__________________________________________________________________________

——————————¬

ОРДЕР <7> N ——¬ ¦ Код формы документа ¦

L—— ¦ по ОКУД ¦

«___» _____________ 20 ___ года +——————————+

¦ 0402001 ¦

L——————————

ДЕБЕТ

—————————-T———————¬

От кого ________________ ¦Счет N 20201810300000000000¦ ¦

L—————————+ ¦

КРЕДИТ ¦ Сумма цифрами ¦

—————————-+ ¦

Получатель _____________ ¦Счет N ¦ ¦

L—————————+———————+

____________________ ИНН ____________ КПП __________ ¦ в том числе ¦

р/счет N _________________ ОКАТО ___________________ ¦ по символам ¦

+———T———-+

Наименование банка-вносителя _______________________ ¦ символ ¦ сумма ¦

области ______________________ БИК _________________ +———+———-+

Наименование банка-получателя ______________________ +———+———-+

области ______________________ БИК _________________ +———+———-+

Сумма прописью _____________________________________ +———+———-+

L———+————

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления ______________________________________________________

___________________________________________________________________________

Бухгалтерский работник Кассовый работник

———————————

<1> — министерство финансов Астраханской области (наименование клиента)

<2> — наименование клиента

<3> — N 40116 — номер счета, на который сдаются наличные средства

<4> — номер счета N 40601

<5> — ИНН, КПП, ОКАТО клиента

<6> — номер лицевого счета по коду 30

<7> — квитанция и ордер заполняются по аналогии с объявлением

Приложение 3. ОБРАЗЕЦ ОФОРМЛЕНИЯ ОБЪЯВЛЕНИЯ НА ВНОС НАЛИЧНЫМИ КЛИЕНТАМИ,РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ГОРОД АСТРАХАНЬ»

Приложение 3

к Порядку

Объявления на внос наличными ——————————¬

¦ Код формы документа ¦

ОБЪЯВЛЕНИЕ N ——¬ ¦ по ОКУД ¦

L—— +——————————+

«___» _____________ 20 ___ года ¦ 0402001 ¦

L——————————

ДЕБЕТ

—————————-T———————¬

От кого ____________ <1> ¦Счет N 202ххххххххххххххххх¦ ¦

L—————————+ ¦

КРЕДИТ ¦ Сумма цифрами ¦

—————————-+ ¦

Получатель __________<2> ¦Счет N хххххххххххххххххххх¦ ¦

¦ <3> ¦ ¦

L—————————+———————+

____________________ ИНН ____________ КПП __________ ¦ в том числе ¦

р/счет N 40601ххххххххххххххх ОКАТО ____________ <4> ¦ по символам ¦

+———T———-+

Наименование банка-вносителя _______________________ ¦ символ ¦ сумма ¦

______________________________ БИК _________________ +———+———-+

Наименование банка-получателя ______________________ +———+———-+

______________________________ БИК _________________ +———+———-+

Сумма прописью _____________________________________ +———+———-+

L———+————

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления <5> __________________________________________________

___________________________________________________________________________

Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый работник

___________________________________________________________________________

——————————¬

КВИТАНЦИЯ <6> N ——¬ ¦ Код формы документа ¦

L—— ¦ по ОКУД ¦

«___» _____________ 20 ___ года +——————————+

¦ 0402001 ¦

L——————————

————————————¬

От кого ______________________________ ¦ Для зачисления на счет N ¦

Получатель ___________________________ +———————————-+

ИНН _______________ КПП ______________ ¦ Сумма цифрами ¦

р/счет N ____________ ОКАТО __________ L————————————

Наименование банка-вносителя ______________________________________________

_________________________________________ БИК _____________________________

Наименование банка-получателя _____________________________________________

_________________________________________ БИК _____________________________

Сумма прописью ____________________________________________________________

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления ______________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Место печати Бухгалтерский работник Кассовый работник

(штампа)

___________________________________________________________________________

——————————¬

ОРДЕР N <6> ——¬ ¦ Код формы документа ¦

L—— ¦ по ОКУД ¦

«___» _____________ 20 ___ года +——————————+

¦ 0402001 ¦

L——————————

ДЕБЕТ

—————————-T———————¬

От кого ________________ ¦Счет N 202ххххххххххххххххх¦ ¦

L—————————+ ¦

КРЕДИТ ¦ Сумма цифрами ¦

—————————-+ ¦

Получатель _____________ ¦Счет N ¦ ¦

L—————————+———————+

____________________ ИНН ____________ КПП __________ ¦ в том числе ¦

р/счет N _________________ ОКАТО ___________________ ¦ по символам ¦

+———T———-+

Наименование банка-вносителя _______________________ ¦ символ ¦ сумма ¦

области ______________________ БИК _________________ +———+———-+

Наименование банка-получателя ______________________ +———+———-+

области ______________________ БИК _________________ +———+———-+

Сумма прописью _____________________________________ +———+———-+

L———+————

____________________________________________________ руб. ____________ коп.

(цифрами)

Источник поступления ______________________________________________________

___________________________________________________________________________

Бухгалтерский работник Кассовый работник

———————————

<1> — наименование территориального органа Федерального казначейства (наименование клиента)

<2> — наименование клиента

<3> — N 40116 — номер счета, на который сдаются наличные средства

<4> — ИНН, КПП, ОКАТО клиента

<5> — номер лицевого счета по коду 30

<6> — квитанция и ордер заполняются по аналогии с объявлением

Приложение N 4. Запрос N на выяснение принадлежности платежа от «___» ___________ 20 ___ г.

Приложение N 4

к Порядку

Финансовый орган ________ министерство финансов Астраханской области ______

Получатель ________________________________________________________________

Платежный документ

наименование

номер

дата

получатель

сумма

назначение платежа

ИНН

КПП

код по БК

Начальник отдела учета операций

по исполнению бюджета __________________________ __________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Исполнитель __________________________ __________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

«___» ______________ 20 ___ г.

тел.

Приложение N 5. УВЕДОМЛЕНИЕ N _______ об уточнении вида и принадлежности платежа от «___» ___________ 20 ___ г.

Приложение N 5

к Порядку

Отправитель _______________________________________________________________

Финансовый орган ________ министерство финансов Астраханской области ______

Платежный документ

наименование

номер

дата

получатель

сумма

примечание

ИНН

КПП

код по БК

Руководитель

(уполномоченное лицо) ________________ _____________ ______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель ____________ _____________ ______________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Расчетно-кассовый центр (РКЦ) Банка России – структурное подразделение, действующее в составе территориального учреждения ЦБ РФ и осуществляющее банковские операции с денежными средствами.

РКЦ создаются по решению совета директоров Банка России. Руководитель расчетно-кассового центра действует от имени ЦБ РФ по доверенности, выданной руководителем территориального учреждения.

На РКЦ возложены следующие функции:

— проведение расчетов между кредитными организациями и филиалами;

— кассовое обслуживание кредитных организаций;

— хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

— обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям;

— обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям;

— расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами;

— обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

— обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

— разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза эмиссионного результата на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;

— установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

— осуществление контроля за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;

— составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России;

— проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемым клиентам;

— регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов;

— участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России, таких как предоставление банкам кредитов ЦБ, проведение инспекционных проверок кредитных организаций.

На осень 2011 года расчетно-кассовые центры открыты во всех регионах РФ: действует более 569 РКЦ, из которых 79 считаются головными.

© Е.С. Багрова, 2008

УДК 336.713.2(470.67) ББК 65.262.100

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ЦЕНТРА

В РЕГИОНЕ

Е.С. Багрова

В статье охарактеризованы основные направления деятельности расчетно-кассового центра г. Кизляра (Республика Дагестан). Обслуживание в РКЦ филиалов кредитных организаций, дополнительных офисов и других клиентов в условиях их значительной территориальной удаленности делает возможным оказание банковских услуг предприятиям и населению на всей территории района, минимизирует расходы бюджетов при обслуживании счетов органов местного самоуправления, их учреждений, органов Федерального казначейства, государственных внебюджетных фондов.

Ключевые слова:расчетно-кассовый центр, банковская система, Банк России, Кизляр (город), денежное обращение, кассовые обороты.

Роль платежной системы в национальной экономике трудно переоценить. Нормально функционирующие платежные системы увеличивают стабильность финансовой системы, снижают операционные издержки, повышают эффективность использования финансовых ресурсов и ликвидность финансового рынка, способствуют проведению денежно-кредитной политики. В Стратегии развития банковского сектора РФ отмечается, что дальнейшее совершенствование платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов, является серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом .

Участниками платежной системы Банка России являются: Банк России, представленный его территориальными учреждениями, а также кредитные организации, корсче-

та которых открыты в учреждениях Банка России в соответствии с требованиями действующего законодательства как необходимое условие функционирования кредитной организации.

Подразделениями расчетной сети, через которые Банк России осуществляет межбанковские расчеты и вступает в гражданско-правовые отношения с кредитными организациями, являются расчетно-кассовые центры (далее РКЦ). Банк России через РКЦ также осуществляет административно-властные полномочия по регулированию централизованных межбанковских расчетов и контролю их проведения.

Система корсчетов Банка России помогает решению ряда задач: контроля выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов; предоставления кредитным организациям кредитов для поддержания их ликвидности; привлечения в депозиты денежных средств кредитных организаций в целях изъятия излишней ликвидности банковской системы; контроля осуществления ликвидационных процедур в кредитной организации, поскольку такой счет используется конкурсным управляющим (ликвидационной комиссией) в качестве основного счета должника; использования корсчета кредитными организациями для осуществления

переводов по налоговым и другим обязательным платежам клиентов и собственным платежам в бюджеты всех уровней; выверки отражения расчетных операций на корреспондентских счетах / субсчетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов); защиты расчетно-денежных документов с применением специальных средств; приема и выдачи ценностей из резервных фондов; учета эмиссионных операций; приема и выдачи наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим лицам; открытия и закрытия ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заключенных Национальным банком (далее НБ) Республики Дагестан ЦБ РФ; начисления процентов по кредитным операциям, контроля их своевременного и полного перечисления.

Деятельность РКЦ можно охарактеризовать на примере работы РКЦ г. Кизляра (Республика Дагестан). С 2007 г. в РКЦ г. Кизляра обслуживаются 4 филиала кредитных организаций, 2 отделения Федерального казначейства, Фонд обязательного медицинского страхования, 2 дополнительных офиса кредитных организаций, отделение Федеральной почтовой связи. Через счета филиалов кредитных организаций и отделений Федерального казначейства по г. Кизляру и Кизлярско-му району проходит основной объем расчетных операций.

Динамику платежей, проведенных через РКЦ г. Кизляра в 2004-2006 гг., характеризуют данные таблицы 1.

Количество платежей через РКЦ г. Кизляра в 2005 г. составило 39 067 расчетных документов на сумму более 3 млн руб., прирост к предыдущему году составил 5,35 %. При этом количество внутрибанковских платежей сократилось на 86,77 % и превысило 4 млн руб. В 2006 г. объем проведенных платежей сократился на 43,41 % и составил 22 107 расчетных документов на сумму 1 809 533 376 руб. В то же время количество внутрибанковских документов уменьшилось на 3,82 %, а объем проведенных внутрибанковских операций увеличился в 1,1 раза и достиг 4 976 337 руб. Это связано с тем, что с 1 января 2006 г. безналич-

ные платежи отделения Федерального казначейства г. Кизляра и Кизлярского района осуществляются через Главный расчетнокассовый центр Национального банка Республики Дагестан.

Внутри РКЦ г. Кизляра проведены необходимые кадровые изменения, техническое оснащение рабочих мест, проводятся работы по внедрению электронных платежей через спутниковую связь. Введение электронного обмена расчетными документами позволит снизить трудозатраты по вводу реквизитов документов на бумажных носителях в автоматизированную систему Банка России и повысить эффективность управления ресурсами кредитных организаций, расширив границы операционного времени для участников электронного обмена и сократив время совершения платежей.

В рамках организации наличного денежного обращения в регионе РКЦ г. Кизляра производит выпуск в обращение наличных денег, изымает ветхие, непригодные к обращению деньги, осуществляет кассовое обслуживание клиентов: подкрепление и прием излишков касс филиалов кредитных организаций и дополнительных офисов, пересчет, сортировку денежной наличности, замеры уровня радиоактивного загрязнения денежных знаков, экспертизу банкнот и монеты, оказывает методологическую и практическую помощь подразделениям кредитных организаций в проведении экспертиз, кассовых операций, сортировке денежных билетов и т. п.

Динамика структуры кассового оборота РКЦ г. Кизляра в 2004-2006 гг. отражена в таблице 2.

За счет собственных кассовых поступлений потребность в наличных деньгах обеспечивалась в 2006 г. банками г. Кизляра всего на 23,9 % при среднем республиканском показателе 69,1 %, что говорит о неудовлетворительной организации работы предприятий торговли, производства товаров народного потребления, оказания платных услуг населению.

Поступление наличных денег в кассу РКЦ г. Кизляра за 2005 г. по сравнению с 2004 г. возросло на 3 % и составило 65 756 тыс. руб.; за 2006 г. по сравнению с соответствующим периодом прошлого года

Таблица 1

Динамика расчетных документов РКЦ г. Кизляра в период 2004-2006 гг.*

Показатели 2004 г. 2005 г.

Количество расчетных документов 37 082 39 067

Объем платежей, руб. 2 316 476 934 3 041 462 746

Внутрибанковские расчетные документы, кол-во 3 531 471

Объем платежей, руб. 59 274 997 4 515 437

* Источник: Отчеты об операционной нагрузке на специалиста учебно-операционного аппарата РКЦ г. Кизляра N° 0409164 за 2004-2006 гг

Таблица 2

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Динамика показателей кассового оборота РКЦ г. Кизляра в 2004-2006 гг., тыс. руб.*

Показатель 2004 г. 2005 г. Темп прироста, % 2006 г. Темп прироста, %

Поступление наличных денег: 64 063 65 756 +3,0 71 080 +9,0

— от кредитных организаций 38 739 36 245 -6,4 31 900 -12,0

— от организаций, обслуживаемых отделениями Федерального казначейства 25 086 29 496 +17,6 39 164 +32,7

— от других клиентов 238 15 -93,7 16 +6,7

Выдача наличных денег: 789 539 919 794 +16,0 1 136 696 +24,0

— кредитным организациям 203 205 213 433 +5,0 185 357 -13,2

— организациям, обслуживаемым отделениями Федерального казначейства 556 500 674 569 +21,2 868 848 +28,8

— другим клиентам 29 834 31 792 +6,6 82 491 +159,0

* Источник: Отчет о кассовых оборотах в форме 409202 РКЦ г. Кизляра и кредитных организаций за 2004-2006 гг.

возросло на 9 % и составило 71 080 тыс. руб. Поступление наличных денег в течение 20052006 гг. от организаций, обслуживаемых отделениями Федерального казначейства, и других клиентов распределилось следующим образом: 77,2 % в 2005 г. и 79,3 % в 2006 г. -поступления от реализации платных услуг; 11,4 % в 2005 г. и 4,7 % в 2006 г. — поступления налогов, сборов, взносов и страховые поступления; 11,0 % в 2005 г. и 15,9 % в 2006 г. — прочие поступления.

В общей сумме поступлений доля торговой выручки составляет очень незначительный процент, к тому же она систематически снижается — от 0,4 % в 2005 г. до 0,2 % в 2006 г. и 0,14 % в первом квартале 2007 г., что обусловлено несоблюдением предприятиями и организациями «Порядка ведения кассовых

операций в Российской Федерации» ЦБ РФ № 18 от 04.10.93 .

Рост неконтролируемой наличной денежной массы происходит под влиянием различных факторов, в том числе роста расчетов, минуя расчетные счета коммерческих банков, с использованием альтернативных способов расчетов. Кредитными организациями г. Кизляра обслуживается 513 предприятий и организаций, из них 132 — контролируемых по соблюдению правил работы с наличными деньгами. РКЦ установил лимит остатка наличных денег в кассе полному кругу обслуживаемых предприятий и организаций. Лимиты остатка наличных денег в кассе организаций оформлены расчетом согласно приложению нр. 1 Положения «О правилах организации наличного денежного об-

ращения на территории РФ» ЦБ РФ 14-П от 05.01.98 , вторые экземпляры которого находятся в организациях. Контроль соблюдения лимита остатка наличных денег в кассе осуществляется при проведении проверок на местах. Анализ результатов банковского контроля соблюдения предприятиями г. Кизляра порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами показал некоторое увеличение количества проверок, однако процент охвата проверками остается низким — только 21,2 %, а в целом по Республике Дагестан этот показатель составил 26,6 %.

Существенным каналом увеличения наличной денежной массы является розничная торговля. Торговые предприятия, не соблюдающие «Порядок ведения кассовых операций в РФ», значительную долю выручки не сдают в банк. Часть наличных денег уходит в страны ближнего зарубежья, где они используются как теневое платежное средство, обслуживая автономные обороты. Образовавшаяся таким образом наличная денежная масса концентрируется у торгово-посреднических структур и банков, обслуживая оборот торговых фирм. В кассы учреждений ЦБ эти деньги не возвращаются. Основной причиной снижения поступлений в банки торговой выручки является увеличение расходов торговых и других предприятий и организаций, имеющих постоянную денежную выручку на заработную плату, пополнение товарной массы, закупку сельхозпродуктов, приобре-тение горюче-смазочных материалов, оплату командировочных расходов и особенно на прочие цели. В результате возникает недостаток банковских ресурсов и платежных средств для расчетов с населением по неотложным платежам. Для нормализации положения необходимо повысить скорость осуществления безналичных расчетов, ужесточить требования и контроль операций с наличными деньгами, стимулировать переход к безналичным формам расчета.

В расходной части структуры кассовых оборотов РКЦ г. Кизляра по операциям с организациями, обслуживаемыми отделением Федерального казначейства, и другими клиентами наибольший удельный вес занимают выдачи социального характера (в 2005 г. — 85,1 %,

Поступления наличных денег от кредитных организаций в кассу РКЦ в 2005 г. уменьшились на 6,4 %; в 2006 г. этот показатель сократился к уровню предыдущего года уже на 12 %. Выдача наличных денег кредитным организациям из кассы РКЦ в 2005 г. возросла на 5,0 % и составила 213 433 тыс. руб., в 2006 г. потребность в наличных деньгах сократилась по сравнению с 2005 г. на 13,2 % и составила 185 357 тыс. руб.

Это можно объяснить тем, что для снижения риска замедления проведения платежей кредитные организации накапливают денежные средства на корреспондентских счетах. Остаток денежных средств на корреспондентском счете характеризует размер неиспользованных ресурсов. Рост остатков свидетельствует о неэффективном использовании денежных средств и является одной из основных причин сокращения уровня доходов кредитных организаций. Избыточная ликвидность банков свидетельствует о возможности и необходимости расширения объемов операций.

Ежеквартально в РКЦ г. Кизляра составляется план работы и отчет о проделанной работе в НБ Республики Дагестан по каждому отделу. Отчетность формы 202 «О кассовых оборотах» РКЦ составляется качественно и представляется в НБ своевременно. В РКЦ ведется ежедневная отчетность формы 744, РКЦ ежеквартально анализирует свои кассовые обороты, а также обороты по филиалам коммерческих банков и в целом по региону.

Для совершенствования работы в сфере денежного обращения РКЦ целесообразно увеличить количество проверок в кредитных организациях по вопросу соблюдения предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Особое внимание необходимо уделять количеству и качеству проверок предприятий кредитными организациями, установлению лимита остатка наличных денег в кассе предприятий.

Банковская система должна быть гибкой, четко реагировать на все изменения в социально-экономической жизни страны и отдельно взятого региона. Для этого необходимо повысить скорость осуществления безналичных расчетов, ужесточить требования и контроль операций с наличными деньгами, стимулировать переход к организации безналичных форм. Важность поставленной задачи требует совершенствования необходимой нормативно-правовой и укрепления материальной базы РКЦ (внедрения систем обработки и передачи информации, средств автоматизации труда), а также создания целевых фондов финансирования для ее реализации. Обслуживание в РКЦ филиалов кредитных организаций, дополнительных офисов и других клиентов в условиях их значительной удаленности делает возможным оказание банковских услуг предприятиям и населению на всей территории района, минимизирует расходы бюджетов при обслуживании счетов органов местного самоуправления, их учреждений, органов Федерального казначейства, государственных

внебюджетных фондов и служит национальным интересам.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Письмо «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации”» Центрального банка России № 18 от 4 октября 1993 г. -Режим доступа: http://www.naluchet.ru/akti/akt43.html.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

ACTIVITY OF THE CASH CENTER IN THE REGION

E.S. Bagrova

Благотворителям

Мы работаем для того, чтобы дети обрели семьи, и рассчитываем на понимание и поддержку граждан нашего города и республики.

Перечень потребностей учреждений органов опеки и попечительства г. Уфы (скачать)

Предлагаем всем желающим принять участие в благотворительной деятельности и оказать реальную помощь в осуществлении программ для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.

Реквизиты:

1. Муниципальное бюджетное образовательное учреждение для детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной помощи, «Центр психолого-медико-социального сопровождения «Семья» городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Вы можете помочь нам …>>>

Список необходимого оборудования для логопедического кабинета:
1.Массажные логопедические зонды (основной комплект из 8-и зондов), автор Новикова Е. В.
2.Логопедические постановочные зонды (комплект из 7-и зондов с металлическими ручками и металлическим шариком)
3.Медицинская кушетка
4.Песочные часы
5.Стерилизатор для логопедических зондов

Помощь репетиторов
Дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, воспитывающиеся в приемных семьях г. Уфы и находящиеся на сопровождении МБОУ ЦПМСС «Семья», нуждаются в организации занятий с репетиторами для повышения успеваемости и уровня усвоения школьных предметов. А именно, учащиеся начального звена в помощи репетиторов по следующим предметам — чтение, письмо, математика, русский и английский языки; учащиеся среднего звена — математика, английский и русский языки; учащиеся старшего звена — алгебра, геометрия, химия, биология, физика, русский и английский языки.

450059, Советский район, г. Уфа, ул. Комсомольская, 79
ИНН 0278145591
КПП 027801001
ОГРН 1080278001792
ОКПО 88091967
ОКФС 14
ОКВЭД – 80.42
Финансовое управление Администрации городского округа г. Уфа РБ
л/с 20304050010
ГРКЦ НБ РБ Банка России г. Уфа
р/с 40701810600003000002
БИК 048073001

2. Государственное бюджетное образовательное учреждение для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, специальный (коррекционный) детский дом №2

450059, г. Уфа, ул. Р. Зорге, д. 19/3
ИНН 0276016495
КПП 027601001
л/с 20112072350
р/с 40601810400003000001
в ГРКЦ НБ Республике Башкортостан Банка России г. Уфы
Администрация городского округа город Уфа Республики Башкортостан
(ГБОУ Детский дом № 2 л\с 02302070050)
БИК 048073001
КБК 87530399020020000180
ОКАТО 80401000000
ОКВЭД 85.31 ОКПО 31249526

3. Муниципальное учреждение Дом ребенка специализированный г. Уфа РБ, Администрация городского округа город Уфа Республики Башкортостан (МУ Дом ребенка специализированный г. Уфа)

ИНН 0274132295
КПП 027401001
л/с 02302043130)
р/с 40703810900003000001
БИК 048073001
к/с нет
ГРКЦ НБ Республике Башкортостан Банка России г. Уфа
КБК дохода \3030304004\754\0000\180
Назначение платежа: пожертвование для МУ Дом ребенка специализированный

4. Муниципальное бюджетное образовательное учреждение для детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной помощи, «Центр психолого-педагогической реабилитации и коррекции «Саторис» городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Вы можете помочь нам …>>>

Канцелярские товары (бумага А4 – 10 упаковок, цветные карандаши – 20 коробок, файлы – 20 упаковок, тетради формата А4 – 20 шт., картонные папки со скоросшивателями – 200 шт., маркеры для флип -чарта – 10 упаковок, бумага для флип — чарта – 20 шт., маркеры для магнитной доски – 10 упаковок);

Компьютерные диагностические методики «Эффектон»;

Логопедический кабинет БОС;

Оргтехника (компьютеры – 4 шт., принтеры – 3 шт.);

Линолеум огнестойкий Respect Gala 3365 2,0 JT — 265 кв.м.;

Мебель (шкафы платяные – 4 шт. и книжные – 6 шт., письменные столы с закругленной угловой секцией – 5 шт., компьютерные столы – 5 шт., тумбы – 5 шт.)

ИНН 0277031425,
КПП 027701001,
ОКАТО 80401385000
ОКОГУ 49007
ОКФС 14
ОКТМО 80701000
ОКВЭД 85.32
ОКОПФ 72
ОКПО 42974035
ОГРН 1030204440397
Р/с 40701810600003000002 в ГРКЦ НБ Республики Башкортостан Банка России г. Уфа, БИК 048073001, л/с 20304050040 в Администрации городского округа город Уфа Республики Башкортостан

5. Муниципальное казенное учреждение «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних» городского округа город Уфа Республики Башкортостан. Сокращенное наименование учреждения: МКУ «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних»

450071, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. 50 лет СССР, 27/1. тел. (347) 248-65-02, 241-48- 77, факс (347) 241-56-25
ИНН 0276071217
КПП 027601001
БИК 048073001
ОКАТО 80401384000
ОКПО 20839182
ОКФС 14
ОКВЭД 85.3
ОКОПФ 20904
ОКТМО 80701000001
ОГРН 1030204212675
р/с: 40204810800000000001
л/с: 02303050020
в ГРКЦ НБ Республики Башкортостан Банка России г. Уфа

6. Муниципальное бюджетное образовательное учреждение для детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной помощи, «Центр психолого-педагогической реабилитации и коррекции «Журавушка» городского округа город Уфа Республики Башкортостан

450050, РБ, г.Уфа, ул.Кремлевская, 29

ИНН: 0273028862
КПП 027301001
л/с 20304050030
р/с 40701810600003000002
БИК 048073001
ГРКЦ НБН Республика Башкортостан Банка России г.Уфа

7. Муниципальное казенное учреждение «Социальный приют для детей и подростков» городского округа город Уфа Республики Башкортостан
г. Уфа, ул. Транспортная, 28/4, тел. 238-65-09, факс 239-00-32

Вы можете помочь нам …>>>

Финансирование косметического ремонта здания, а также приведение в соотвествие с нормами пожарной безопасности помещений приюта.
Ремонт в Приюте проводился до его открытия в 2002-2003 гг. На сегодняшний день крайне необходим косметический ремонт помещений, где проживают дети (побелка потолка, покраска стен, замена напольных покрытий, замена дверей).

ИНН 0277051904
КПП 027301001
ОКПО 12701989
л/с 02303150020
БИК 048073001
ГРКЦ НБ Республики Башкортостан Банка России г. Уфа

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *