Проверка счет фактуры на сайте налоговой

Содержание

Проверка корректности заполнения счетов-фактур (web-сервис ФНС)

ОПИСАНИЕ

«Проверка корректности заполнения счетов-фактур (web-сервис ФНС)»– это внешняя обработка для групповой и одиночной проверки корректности заполнения идентификационных реквизитов контрагентов(ИНН/КПП)в счетах-фактурах и др. документах на дату выставления или дату создания документа. Для проверки используется официальный web-ресурс Федеральной Налоговой Службы. Программа за выбранный период по выбранному виду документов выводит список документов с результатом проверки реквизитов организации, выставляющей документ, и результатом проверки реквизитов контрагента-получателя документа.

О сервисе ФНС:

  • Сервис создан как одно из мероприятий по подготовке к расширенному декларированию операций по НДС с 2015 года.
  • Так, начиная с 1 квартала 2015 года в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения из книг покупок, книг продаж и дополнительных листов к ним, журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур.
  • Сервис позволяет избежать ошибок и сэкономить время на проверку правильности заполнения книг покупок, книг продаж и дополнительных листов к ним, журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур в части заполнения идентификационных реквизитов контрагентов (ИНН, КПП).

Программа необходима прежде всего при проверке документов для отчетности по НДС, но также может быть использована в целях проверки корректности данных в 1С.

Дополнительные возможности:

  • выбор вида документов для проверки
  • обработка может быть зарегистрирована как внешняя печатная форма и использоваться для проверки корректности заполнения конкретного документа на сайте ФНС
  • вывод расшифровки результата проверки по конкретной организации/контрагенту на дату документа
  • отбор документов для проверки по конкретной организации
  • проверка документов по признаку “только проведенные”
  • вывод в отчет только списка документов с ошибками

Как это работает?

Анимация — «Мне НДС уже завтра сдавать…»

Видео-демонстрация возможностей программы
ПАРАМЕТРЫ

Внешняя обработка «Проверка корректности заполнения счетов-фактур (web-сервис ФНС)» не является самостоятельным программным продуктом, для использования необходимо наличие установленной платформы «1С:Предприятия 8.2/8.3» и любой конфигурации, работающей в режиме обычного приложения. Необходимо соединение с Интернет на компьютере пользователя программы с открытым доступом к web-сервису ФНС.

Программа имеет защищенные модули.

«Проверка корректности заполнения счетов-фактур (web-сервис ФНС)» (обычное приложение) тщательно проверена на следующих типовых конфигурациях:

  • Бухгалтерия предприятия ред 2.0
  • Управление торговлей ред 10.3
  • Управление производственным предприятием ред 1.3
  • Комплексная автоматизация ред 1.1

Принимаются заявки на проверки в др. конфигурациях и адаптацию при необходимости.

При большом документообороте и большом кол-ве собственных организаций и внешних контрагентов, без подобного инструмента контролировать корректность данных в 1С весьма сложно. Использование программы позволит Вашим бухгалтерам сконцентрироваться на учете, а не на исполнении операторских функций.

Сверка НДС

Перед отправкой НД по НДС проверьте, сходятся ли данные по счетам-фактурам у вас и контрагента. Если данные не совпадают, налоговая может не принять декларацию.

В СБИС можно выполнить сверку двумя способами:

  • Внутри отчета — проверить данные только по одному отчету.
  • В сервисе «Сверка НДС» — сформировать общий статистический отчет по всем НД по НДС.

Запустить сверку

Перейдите в раздел «Отчетность/Сверка/НДС» или «Учет/Сверка/НДС» (в зависимости от конфигурации). Отчет сформируется автоматически на основании всех НД по НДС, созданных и загруженных в СБИС.

По умолчанию откроется сверка книги покупок. Для просмотра остальных данных выберите вкладку «Книга продаж» или «Журналы учета».

Кликните строку с кварталом, чтобы посмотреть сверку за этот период.

Что значат статусы

По каждой организации указано состояние сверки:

  • — расхождений нет.
  • — есть расхождения, их сумма выделена красным цветом. Чтобы исправить ошибки, перейдите в отчет.
  • — не все разделы загружены, в предыдущем отчетном периоде был раздел, которого нет в текущем отчете.
  • — не все разделы загружены и есть расхождения.
  • (отчет не создан) — создайте отчет НД по НДС.
  • (сверка не запущена) — перейдите в отчет. В разделе «Сверка» нажмите «Сверить отчет».

По умолчанию сверка отображается по всем вашим контрагентам. Чтобы сопоставить данные по сделкам между своими организациями, в фильтре выберите «По нашим компаниям».

>Выгрузить результат сверки

Чтобы сохранить результат сверки на компьютер, наведите курсор на название организации, нажмите и выберите «Выгрузить результат сверки».

Лицензия

Сверка НДС:

  • по книге продаж — бесплатно;
  • по книге покупок (до 100 контрагентов) — тарифы «Базовый», «Корпоративный», «Уполномоченная бухгалтерия» сервиса Отчетность через интернет;
  • больше 100 контрагентов — пакеты расширений «Анализ и проверка», «Премиум», тариф «Сверка НДС (книги покупок)».

Проверка НДС

Актуально на: 20 февраля 2019 г.

Ныне действующая форма декларации по НДС, а также тот факт, что она сдается в ИФНС именно в электронном виде, позволяет налоговикам проводить более углубленные камеральные проверки представленной плательщиками НДС-отчетности (п. 5 ст. 174 НК РФ, Письмо ФНС России от 20.08.2015 № ПА-3-17/3169@).

Ведь теперь инспекторы могут не только при помощи контрольных соотношений проверить декларацию на наличие несоответствий в ней (Письмо ФНС России от 23.03.2015 № ГД-4-3/4550@), но и провести перекрестную проверку данных, указанных в вашей декларации и декларациях ваших контрагентов.

К примеру, если налоговики обнаружат, что в разделе 8 декларации (сведения из книги покупок) вы отразили данные счета-фактуры от поставщика, но сам поставщик не отразил данные этого же счета-фактуры в разделе 9 декларации (сведения из книги продаж), то этот факт вызовет у инспекторов вопросы, и вас попросят:

  • или представить пояснения;
  • или сдать уточненную декларацию.

Поэтому самостоятельная проверка декларации перед ее сдачей в ИФНС не будет лишней. Ведь правильно заполненная декларация по НДС является залогом того, что сумма налога к уплате/возмещению рассчитана безошибочно, а, следовательно, у налоговиков не возникнет претензий ни к самой декларации, ни к сумме, поступившей в бюджет.

Самостоятельная проверка декларации по НДС

Во-первых, при помощи контрольных соотношений проверьте, нет ли расхождений в показателях вашей декларации.

Во-вторых, с помощью специального сервиса на сайте ФНС можно проверить реквизиты контрагента (его ИНН и КПП). Это даст гарантию того, что разделы 8-12 в части указания данных реквизитов заполнены верно.

В-третьих, опция сверки НДС-данных с контрагентами заложена во многих бухгалтерских программах. Также существуют различные сервисы, позволяющие провести такую сверку. Для ее проведения нужно загрузить данные книг покупок и продаж, а также журнала учета счетов-фактур. И если ваши контрагенты так же подключены к данному сервису, то сверка будет произведена автоматически. Результатом может быть сообщение, например, о том, что сверка прошла успешно и разногласий не выявлено. А могут быть выявлены и расхождения при сопоставлении данных счетов-фактур. В этом случае имеет смысл связаться с контрагентом и устранить все разногласия еще до подачи декларации по НДС.

Сверка по НДС с налоговой инспекцией

Помимо проверки декларации по НДС важным является и проведение сверки расчетов с бюджетом по данному налогу.

Чтобы проверить, все ли ваши платежи по НДС поступили в бюджет и нет ли у вас налоговой задолженности, подайте в ИФНС заявление о желании провести сверку. Подать такое заявление можно:

  • или на бумаге;
  • или в электронном виде (по ТКС или через Личный кабинет юрлица /ИП на сайте ФНС).

На формирование акта сверки у налоговиков есть 5 рабочих дней со дня получения вашего заявления (п. 3.4.3 Регламента, утв. Приказом ФНС России от 09.09.2005 № САЭ-3-01/444@), после чего акт передается вам для ознакомления.

Если ваши данные по расчетам с бюджетом по НДС совпадают с данными ИФНС, то подписывается акт без разногласий. Если же данные не совпадают, то в акте необходимо указать свои показатели и вернуть данный акт инспекторам для того, чтобы затем разобраться в причинах расхождений.

Ндс сверка данных кто сдает

Сервис «1С:Сверка» обеспечивает автоматическую сверку счетов-фактур с поставщиками и покупателями в любое удобное для пользователя время – как оперативно в процессе ведения учета, так и перед отправкой декларации по НДС в ФНС.

Основные изменения в форме и порядке сдачи налоговой декларации по НДС направлены на то, чтобы налоговая служба могла автоматически сопоставлять сведения об операциях контрагентов, контролировать и выявлять организации, занизившие свои налоговые обязательства. Для этого ФНС в рамках внутреннего камерального контроля проводит тотальную автоматическую сверку данных из книг покупок и продаж всех налогоплательщиков. Возможность предварительной аналогичной проверки для налогоплательщиков реализован в сервисе «1С:Сверка».

Отчет «Сверка счетов-фактур с поставщиками» проводит сравнение данных вашей базы и данных поставщиков. Проверяется соответствие счетов-фактур по трем параметрам: номер, дата, сумма.

Отчет находится в разделе «Покупки» – «Сверка данных учета НДС». Он может формироваться как по одному контрагенту, так и по всем, по которым вы загрузили данные в базу. Строки с расхождениями отображаются в отчете дважды – «по нашим данным» и «по данным поставщика» и выделяются красным цветом.
Возможны 4 результата сверки:

Данные поставщика в базе покупателя хранятся как документы «Реестры счетов-фактур поставщика» в разделе «Покупки» — «Сверка данных учета НДС». Загрузить их можно как с помощью кнопки «Загрузить», указав путь к соответствующему файлу формата .xml, так и из электронной почты по всем контрагентам, которые прислали реестры. Для возможности загрузки или отправки реестров через почту нужно настроить учетную запись электронном почты в программе.

Выступая в роли поставщика, можно отправить данные для сверки покупателю. Для этого необходимо сформировать отчет «Реестр счетов-фактур выданных», который находится в разделе «Продажи» — «Отчеты по НДС».

Этот отчет можно выгрузить по соответствующей кнопке или отправить покупателю на электронную почту непосредственно из формы.

Для отправки по электронной почте необходимо настроить учетную запись электронной почты. Ее настройка находится в разделе «Администрирование» — «Органайзер» — «Настройка системной учетной записи электронной почты».

Укажите настройки серверов исходящей и входящей почты.

Если учетная запись уже есть в программе, проверьте включена ли возможность получения электронной почты.

Более подробную консультацию вы можете получить:
8 (3952) 78-23-03 – Консультации по Электронной отчетности
8 (3952) 78-23-04 – Техническая поддержка
8 (3952) 78-23-05 – Консультации по 1С:Зарплате
8 (3952) 78-23-06 – Консультации по 1С:Бухгалтерии

>Материалы по подготовке и представлению отчетности

Сверка

В разделе Сверка формируется отчет о соответствии счетов-фактур покупателя данным счетов-фактур продавца. Отчет формируется на основании сведений из информационной базы покупателя и реестров счетов-фактур, полученных от поставщика, нажатием на кнопку Сверить (рис. 2).

Рис. 2. Результат сверки

Если реестры счетов-фактур от поставщиков не загружены, программа об этом сообщит (рис. 3). Запросить реестры у поставщиков можно непосредственно из этого раздела нажатием на кнопку Запросить реестры.

Запросы поставщикам

В раздел Запросы поставщикам можно попасть двумя способами: перейдя на соответствующую закладку или нажав на кнопку Запросить реестры в разделе Сверка.

В разделе представлена информация о поставщиках, выставлявших счета-фактуры в выбранном для сверки периоде.

Обратите внимание! Программа автоматически анализирует учетные данные и в соответствии с ними определяет статус реестра поставщика. Статус может принимать следующие значения:

  • Не запрошен – в выбранном налоговом периоде реестр у поставщика еще не запрашивался;
  • Запрошен – поставщику отправлен запрос реестра (см. рис. 4);
  • Ожидает загрузки – поставщик прислал реестр, но он еще не загружен в программу;
  • Устарел – учетные данные в программе изменились (в базе есть счета-фактуры, не включенные в реестр);
  • Готов к сверке – реестр поставщика загружен и готов к проведению сверки.

>Ответы поставщиков

Запросы покупателей

Все поступающие от покупателей запросы реестров отражаются в соответствующем разделе. В списке запросов выводится информация о покупателе, дате отправки запроса, сумме приобретенных товаров и услуг (по данным покупателя) за налоговый период (рис. 6).

По кнопке Ответить сервис проанализирует данные отмеченных запросов, сформирует реестры счетов-фактур и отправит их покупателям по электронной почте.

Настройка

Настроить учетную запись электронной почты прямо в сервисе на закладке Настройке. B открывшейся форме Настройка учетной записи электронной почты нужно ввести данные электронной почты, которую планируется использовать для отправки и получения реестров (рис. 7), установить флаг в положение Для получения почты.

Рис. 7. Создание учетной записи электронной почты

Укажите настройки серверов исходящей и входящей почты. Для сервера входящей почты рекомендуем использовать протокол IMAP – это увеличивает скорость передачи данных для сверки (рис. 8).

Рис. 8. Выбор учетной записи из списка

Если учетные записи в программе были созданы ранее, нужно убедиться, что в них включена возможность получения электронной почты (флаг Для получения почты) и при необходимости настроить учетную запись для этого.

Номер и дата версии

Функционал автоматической сверки счетов-фактур

Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0

Базовая, ПРОФ и КОРП

1С:ERP Управление предприятием 2.0

Выпущена версия 1.1.1.30 от 09.07.2015

Бухгалтерия государственного учреждения, ред. 2.0

Выгрузка сведений о выставленных счетах-фактурах для сверки данных по НДС

Бухгалтерия предприятия, ред. 2.0

Управление производственным предприятием

Управление торговлей, ред. 10.3

Управление торговлей, ред. 11.0

Бухгалтерия государственного учреждения, ред. 1.0

Выгрузка сведений о выставленных счетах-фактурах для сверки данных по НДС

Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры, редакция 4.5

Особенности настройки сервиса через gmail

Для автоматического сравнения сведений по счетам-фактурам использует почтовый ящик, посредством которого и происходит обмен данными с контрагентами. Поскольку почтовый ящик от Google использует единую систему аутентификации для своих сервисов, то для доступа к функциям почты нужно произвести специальные настройки. Для настройки сервиса через электронный ящик Gmail необходимо совершить следующие действия:

В пункте Заблокируйте ненадежные приложения должен быть выбран пункт Включить напротив строки Доступ к аккаунту (см. рис. 10).

Компьютер, на котором вы производите настройку, авторизуется в системе Google и сервис заработает. Если в аккаунте Google используется двухэтапная аутентификация , то для работы сервиса ее необходимо отключить, а потом повторить действия, описанные выше.

Рекомендуется использовать почтовый ящик, в котором нет большого количества писем, иначе при первоначальной настройке сбор информации о почтовом ящике может занять достаточно продолжительное время. Даже можно завести отдельный почтовый ящик для работы сервиса с различными правами доступа к нему разных пользователей.

В этом году в налоговом законодательстве Российской Федерации произошли изменения, которые стали отправной точкой для новых правил сдачи базовой отчетности организаций – в первую очередь, это коснется подачи декларации по налогу на добавленную стоимость. Самое важное нововведение касается обязательного включения сведений из книги продаж и покупок в документ. Данные меры были приняты для того, чтобы у нас появилась единая база данных, обеспечивающая простую и оперативную сверку по различным контрагентам. Это позволит любому фискальному органу проверять счета-фактуры по разным сделкам в течение нескольких минут и находить все возможные несоответствия. Конечно, каждое несовпадение сведений может привести к довольно серьезным последствиям для контрагентов той или иной сделки. Минимально это будет касаться подготовки уточненных документов и их дальнейшей подачи в органы. При худшем сценарии компании могут потерять свое право получить вычет по налогу на добавленную стоимость.

Чтобы не столкнуться с такими последствиями, эксперты в области налогового учета и права рекомендуют еще до подачи деклараций в налоговые органы производить их самостоятельную сверку. Делая это, вы сможете снизить риски, связанные с появлением неожиданных несоответствий в данных, которые содержатся в счетах-фактурах по той или иной сделке с тем или иным контрагентом. Сверка НДС поможет вам выявить любое несовпадение своевременно и успеть изменить данные в документации.

Зачем нужны акты сверки по НДС?

Выше мы рассмотрели ситуацию, когда у счета-фактуры есть пара, но данные в них не совпадают. Если же второй пары вовсе нет, то последствия для организации могут быть гораздо более серьезными. Кроме отказа в выплате НДС, налоговая может наложить на компанию штраф и пени.

Как автоматизировать сверку НДС?

Если вы работаете в СБИС Электронная отчетность, тогда необходимый функционал у вас уже есть. Система осуществит проверку ваших данных со сведениями у ваших контрагентов. Проверка коснется трех основных аспектов:

Чтобы начать работу, необходимо загрузить бланк своей декларации, если она уже создана, либо создайте ее в СБИСе, если только начинаете работать в Электронной отчетности. Учитывайте:

Результатом такой работы станут сводные таблицы, содержащие данные из сверок из книги покупок и книги продаж. Все найденные расхождения будут отражены в первом столбце таблицы и отсортированы от наибольшего – к наименьшему. Отметим, что система имеет довольно понятный интерфейс, поэтому, работая в ней, вы без труда разберетесь, что к чему.

Чтобы начать работу с любым из указанных в таблице расхождений, просто кликнете по нему. Откроется окошко, разделенное на две основные части:

  • Первая будет содержать сведения из ваших отчетов;
  • Вторая будет содержать сведения из отчетов контрагента.

Каждое найденное несоответствие будет подсвечено красным цветом для вашего удобства.

Отличительной особенностью системы является возможность выявления причин, из-за которых возникло то или иное расхождение. Для этого просто кликнете по любой сумме, выделенной красным цветом, и программа расскажет, какова вероятная причина возникновения данного несоответствия.

При этом, если причина расхождения кроется в сведениях в ваших документах, тогда вам необходимо будет лишь открыть тот или иной счет-фактуру и изменить его, как надо.

Если же ошибки были допущены вашим контрагентом, тогда потребуется связаться с ним и обсудить варианты их оперативного исправления. Кстати, теперь вы можете выйти на связь со своими партнерами прямо через СБИС! Как только другая сторона внесет необходимые изменения в документы, они сразу же отразятся в вашем окне СБИС!

Кроме того, в системе вы можете проверить, есть ли у вас расхождения с тем или иным юридическим лицом. Просто найдите его по названию или ИНН и проверьте, есть ли у вас с ним расхождения в сверке НДС.

Остались вопросы? Обращайтесь к нашим специалистам.

>НДС по-новому: сверяемся с контрагентами

Как меняется отчетность по НДС

Начиная с отчетности за I квартал 2015 года в составе декларации по НДС нужно подавать сведения из книг покупок, книг продаж и журналов учета счетов-фактур (п. 5.1 ст. 169 НК РФ). Форма декларации по НДС утверждена Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@. Используя данные сведения, налоговые органы тщательно следят за правильностью исчисления и уплаты НДС.

Информационная система ФНС АСК НДС-2, куда ежеквартально сводятся сведения о счетах-фактурах, с помощью специальных алгоритмов сопоставляет данные продавцов и покупателей. Каждой записи в книге покупок покупателя должна найтись «пара» в книге продаж продавца. Счета-фактуры сопоставляются по нескольким реквизитам, например: ИНН, номер счета-фактуры, дата, стоимость покупок, сумма вычета, ставка налога.

Если контрагент не нашелся или обнаружились разногласия по каким-то данным, компания получит требование о представлении пояснений. В течение шести рабочих дней нужно направить в ответ квитанцию о приёме (п. 5.1 ст. 23 НК РФ). В противном случае налоговый орган вправе заблокировать расчетный счет организации. Далее в течение пяти рабочих дней (ст. 88 НК РФ) необходимо ответить на требование, передав уточнённую декларацию или пояснения по каждому счету-фактуре из требования.

Отчего могут появиться расхождения?

Продавец недобросовестно ведет учет

По законодательству продавец, выставив счёт-фактуру, обязан зарегистрировать его в книге продаж в том периоде, когда произошла реализация, независимо от того, когда он был выставлен и получен покупателем. Однако на практике возможны ситуации, когда продавец из-за халатности или недобросовестности этого не делает. Тогда факт реализации остаётся документально не подтвержденным.

Бухгалтер переносит данные в учетную систему вручную

Если компания ведет бумажный документооборот, бухгалтеру приходится перебивать данные из счетов-фактур в учётную систему. Чаще всего путаница возникает в номерах документов, датах, суммах, ИНН организаций.

Практика показывает, что количество подобных расхождений может быть очень велико, причем в большинстве случаев из-за неверно указанных ИНН. Ошибки в ИНН опасны тем, что при сверке данных в базе ФНС контрагент может просто не найтись. Это приведет к расхождениям между данными продавца и покупателя, и бухгалтеру придётся давать пояснения. Один-два случая в квартал не критичны, но если с ошибкой занесены в учётную систему хотя бы 15 % контрагентов, требования о пояснениях могут парализовать работу бухгалтерии.

Контрагент уклоняется от налогообложения

Расхождения могут возникнуть из-за того, что поставщик сознательно не исполняет своих налоговых обязанностей. Отвечать на запросы налоговых органов придется даже в том случае, если вы ненамеренно выбрали в качестве партнёра «однодневку» или фирму, в цепочке хозяйственных связей которой обнаружатся массовые «разрывы».

Чем рискуют налогоплательщики?

  1. Большое количество требований, по которым придется давать пояснения. Нужно будет поднимать подтверждающие документы по каждому случаю.
  2. Отказ в вычете НДС. По результатам камеральной проверки налоговый орган может признать налоговые вычеты неправомерными и доначислить налог или отказать в возмещении НДС, а сверх этой суммы могут быть начислены пени и штрафы.
  3. Доначисление НДС. Если в ходе проверки выяснится, что ошибка на стороне продавца, то инспекция может доначислить НДС с реализации и привлечь компанию к налоговой ответственности.

Как избежать массовых требований

Электронный документооборот

Самый верный способ снизить число расхождений, а следовательно, и требований ФНС — перейти на ЭДО. В этом случае покупатель и продавец работают с одним и тем же электронным документом. Если система ЭДО интегрирована с учётной системой, счёт-фактура принимается к учету автоматически. А значит, расхождения, связанные с переносом данных в учётную систему, исключены.

Однако на практике даже те компании, которые перешли на ЭДО, обмениваются электронными документами не со 100 % контрагентов. Многие небольшие компании ведут документооборот через веб-версии систем ЭДО. А значит, документы принимаются к учету вручную и могут затеряться. ЭДО, таким образом, не отменяет сверку. Скорее, эти процессы дополняют друг друга.

Сверка на бумаге

До того, как в 2015 году изменился порядок декларирования НДС, у предприятий не было необходимости сверять с контрагентами все данные по счетам-фактурам. Аналогию можно усмотреть разве что в сверке сальдо, которую ежегодно проводят акционерные общества в рамках инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности. Однако акт сверки взаимных расчетов, который при этом используется, решает совсем другую задачу, нежели сопоставление реквизитов в счетах-фактурах.

Так, в акте сверки взаимных расчетов:

  • может не указываться ИНН контрагента, а если он приводится, то в шапке документа;
  • может быть не внесен сам счет-фактура в акт, соответственно, и данные из него;
  • не указывается ставка и сумма НДС.

Таким образом, чтобы использовать акты сверки взаимных расчётов для сопоставления данных по счетам-фактурам, форму придется адаптировать. А для этого потребуется дорабатывать бухгалтерскую систему.

Другой аспект — это время. В крупных компаниях только на формирование актов по всем контрагентам уходит не меньше недели. Еще около трех недель нужно, чтобы разослать акты поставщикам и дождаться от них ответа. Конечно, если кто-то из контрагентов пользуется ЭДО, акты сверки можно подписать электронной подписью и отправить в электронном виде. Это позволит сэкономить время на пересылке документов, однако сопоставлять данные придется вручную. Кроме суммы и факта отгрузки, по каждой сделке нужно проверять ещё ряд параметров, а все это небыстро.

Между тем время в случае с НДС критично. Учитывая сроки отчетности (п. 5 ст. 174 НК РФ), по истечении квартала у компаний есть меньше 25 дней на подготовку декларации, в том числе сверку данных по счетам-фактурам. Все ли успеют свериться вручную?

Автоматическая сверка онлайн

Чтобы налогоплательщики могли свериться с контрагентами в автоматическом режиме, компания СКБ Контур разработала сервис Контур.НДС+. Он отслеживает как ошибки в реквизитах контрагентов, проверяя их по базам налоговых органов, так и разногласия по суммам, датам, номерам счетов-фактур и прочим реквизитам.

Кроме того, пользователи могут оценить благонадежность своих поставщиков и подрядчиков и отказаться от сотрудничества с фирмой, если совокупность признаков указывает на то, что у нее могут быть финансовые проблемы или она очень похожа на «однодневку».

Как работает Контур.НДС+

Процесс сверки

Нажмите кнопку «Загрузить книги покупок/продаж и начать сверку». Сервис за доли секунды сопоставит ваши счета-фактуры со счетами-фактурами ваших контрагентов и покажет четыре результата:

  • Контрагенты без разногласий. Сверка с ними успешно завершена.
  • Контрагенты с ошибками. Это компании с ошибками в реквизитах: неверный ИНН, налогоплательщик не зарегистрирован в ЕГРН или ликвидирован. Устраните неточности в учетной системе и загрузите книгу снова.
  • Контрагенты с разногласиями. Обнаружены разногласия между вашими данными и данными контрагента. По клику открывается сравнительная таблица по каждому счёту-фактуре, где красным выделены сведения, которые не сошлись. Здесь же можно в режиме онлайн обсудить с контрагентом, кто допустил неточность. Тот, на чьей стороне обнаружена ошибка, вносит исправления в учетной системе и снова загружает книгу в сервис.
  • Контрагенты, которые еще не сверились. Эти контрагенты ещё не загрузили в сервис свои данные. Заполните по каждому такому контрагенту поле «Контактное лицо», и сервис отправит им приглашения загрузить книги продаж.

Устранив все расхождения, вы отправляете в налоговый орган «чистые» данные, тем самым избавляете себя от необходимости отвечать на массовые требования ФНС и от риска доначислений НДС.

Работа с контрагентами

Чтобы проверить реквизиты контрагентов и убедиться в их благонадёжности, загрузите в сервис сформированный в учётной системе справочник контрагентов: наименование организации, ИНН, КПП, e-mail, Ф.И.О. контактного лица. Можно сразу загрузить в Контур.НДС+ книгу покупок и книгу продаж. Сервис создаст справочник контрагентов и заполнит из книг первые три столбца. Вам останется добавить только e-mail и имя контактного лица.

В получившемся справочнике контрагенты с ошибками подсвечены красным. По каждому выводится пояснение, какие реквизиты сервис считает ошибочными. Исправьте ошибки в учетной системе и загрузите справочник и книги повторно.

Также по каждому контрагенту в справочнике выводятся данные из сервиса Контур.Фокус, которые помогают сделать заключение о благонадёжности контрагента. Зеленый маркер — подозрительных фактов не найдено. Желтый — присмотритесь к компании внимательнее. Красный — организация ликвидирована или находится в стадии ликвидации. По клику на «светофор» открывается сводный отчет по компании с объяснением, почему она маркирована именно так: например, предприятие недействующее или в его адрес подано исков на несколько миллионов рублей.

Контур.НДС+ поможет вам быть уверенным в надежности контрагента в течение всего периода совместной работы. Сервис отслеживает изменения статуса компании или ИП и присылает информацию о таких изменениях на вашу электронную почту.

Требования

В рамках камеральной проверки ФНС может выявить в декларациях по НДС расхождения в данных, указанных внутри декларации, и расхождения с данными контрагента. Обнаружив любую из этих ошибок, ФНС направляет требование о представлении пояснений или внесении изменений в декларацию по НДС (п. 3 ст. 88 НК РФ).

Чтобы составить пояснение по поводу расхождений и выяснить, в чьих данных, ваших или контрагента, была допущена ошибка, нужно сравнить данные из полученного требования с имеющимися счетами-фактурами, а также с информацией из книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур. Процедура непростая: чтобы принять или скорректировать каждую строку, нужно найти соответствующий счёт-фактуру и сопоставить эти данные с требованием.

Контур.НДС+ позволяет открыть поступившие из ФНС требования и разобрать каждый счёт-фактуру. В списке счетов-фактур из требования, помимо описания ошибки, дается информация о реквизитах счета-фактуры, контрагенте, стоимости и сумме НДС, указанных в вашей декларации, а также данные из декларации контрагента. Таким образом, вы можете быстро разобраться, где была допущена ошибка, и оперативно сформировать ответ на требование.

Отправьте заявку на подключение к Контур.НДС+.

Узнать больше

Вычеты

Еще одна полезная возможность Контур.НДС+ — отражение сумм, доступных к вычету. В сервисе есть информация от поставщиков — какие счета-фактуры они заносили в книгу продаж — и информация от покупателей — какие счета-фактуры они заносили в книгу покупок. Даже если счета-фактуры по каким-то причинам нет в учетной системе покупателя, сервис подскажет ему, что сделка была и он может получить вычет.

На главной странице в блоке «Доступный к вычету НДС» вы видите:

  • сумму доступного вычета за сгорающий квартал — это счета-фактуры по тем сделкам, которые проошли три года назад. У вас остался последний квартал, чтобы получить вычет по ним в общем порядке;
  • сумму доступного вычета за последние три года, то есть весь доступный вычет.

В разделе «Вычеты» есть общий список счетов-фактур, в котором можно выделять:

  • счета-фактуры с полным вычетом — они ни разу не встречались в книгах покупок;
  • счета-фактуры с частичным вычетом — по ним НДС частично уже был принят к вычету.

Счета-фактуры можно сортировать по сумме НДС (чтобы начать работать с самых существенных сумм), КВО, дате, кварталу, а также смотреть данные за нужный период: последние три года, сгорающий квартал, последний год.

Благодаря этому разделу вы сможете:

  1. контролировать «безопасную долю» вычетов по НДС относительно уплаченного налога;
  2. минимизировать сумму, которую выплачиваете в бюджет, то есть снизить налоговые издержки и, соответственно, увеличить прибыль предприятия.

Мгновенная сверка НДС с контрагентами

До конца сентября 2015 года сервис «Сверка НДС» работает бесплатно! Успевайте сверить книги покупок и продаж с контрагентами.

Заказать звонок

Проверки налоговой и штрафы в прошлом!
Благодаря предварительной сверке НДС вы сведете риски для бизнеса к минимуму.

  • Быстрая и бесплатная сверка НДС
  • Ведение деятельности без штрафов
  • Легко настроить самостоятельно
  • Экономия времени

Смотрите, как избежать штрафов налоговой

Как это работает?

Сервис «Сверка НДС» позволяет сверить книги покупок и продаж контрагентов и привести их в соответствие до того, как они будут отправлены в налоговую.

Сервис не даст контролирующим органам повода проводить дополнительные проверки и существенно сэкономит ваше время и деньги.

Все несоответствия будут мгновенно найдены сервисом, и вы сможете вовремя исправить недочеты.

Заказать звонок

Как работать с сервисом?

Попрощайтесь с бесконечными проверками контролирующих органов и штрафами –
теперь это все в прошлом!

Уникальная возможность сверить НДС бесплатно: пробуйте до конца сентября!

Заказать звонок

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *