Продолжаем разговор про заключение договора и попробуем разобраться, что такое акцепт простыми словами. В соответствии со ст. 438 ГК РФ — это ответ лица, которому адресована оферта, о её принятии. Акцепт считается одним из этапов заключения договора.

Напомню, что офертой является предложение о заключении договора. Подробно про неё вы можете узнать из этой статьи. На этом этапе договора еще нет. Чтобы он появился, оферту нужно принять — акцептовать.

1. Основные требования к акцепту
2. Как совершить акцепт
2.1. Заявление об акцепте
2.2. Акцепт конклюдентными действиями
2.3. Акцепт молчанием
3. Срок для совершения акцепта
4. Последствия опоздания акцепта
5. Акцепт на иных условиях

Слово «акцепт» (acceptus) в переводе с латинского значит «принятый», что в целом отражает суть этого понятия. Лицо, которое принимает оферту, называют акцептантом. В российском праве акцепту посвящены ст. 438-443 ГК.

Акцепт — следующая после оферты стадия заключения договора.

Основные требования к акцепту

Когда контрагент получает оферту, у него появляется право ввести договор в действие. Он может им воспользоваться, а может отказаться. Исключением могут быть случаи, когда заключение договора для лица обязательно, но это отдельная история и сейчас мы её мы трогать не будем.

Акцепт — это положительный ответ на предложение другой стороны заключить договор.

Акцептовать оферту может лицо, которому она адресована. Право на акцепт по общему правилу нельзя передать другому лицу. Но если такую возможность предусматривает закон или условия оферты, тогда — можно.

Соответствующее разъяснение дано в п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 25.12.2018 № 49 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора». В качестве примера ВС РФ приводит опцион на заключение договора.

Он представляет собой не что иное, как право на акцепт в течение определенного самим опционом срока. Это право п. 7 ст. 429.2 ГК позволяет уступить другому лицу, если нет запрета в соглашении и он не вытекает из существа обязательства, возникающего в случае акцепта опциона.

К акцепту, как и к оферте, закон предъявляет ряд требований. Они касаются его способа выражения, срока представления и содержания.

Как совершить акцепт

Для возникновения договорных отношений акцептанту необходимо каким-то образом довести до сведения оферента свое согласие. Сделать это можно разными способами, ГК выделяет следующие:

• заявление об акцепте;
• акцепт конклюдентными действиями;
• акцепт молчанием.

Для каждого способа закон и судебная практика устанавливают свои требования. Их необходимо учитывать в договорной работе, чтобы суд не признал договор незаключенным.

Заявление об акцепте

Направление своего согласия на заключение договора в письменной или устной форме — наиболее распространенный способ акцепта. Адресат оферты явным образом выражает свое согласие и направляет его оференту.

Например, контрагент направил два подписанных со своей стороны экземпляра проекта договора. Явной формой акцепта будет подписание обоих экземпляров и возврат одного из них обратно оференту.

Может ли акцептант передумать заключать договор после того, как уже направил свое согласие с офертой?

Может, но для этого ему нужно как можно скорее отправить вдогонку извещение об отзыве акцепта. Дальнейшее развитие событий зависит от того, что оферент получит раньше — заявление об акцепте или извещение об отзыве акцепта.

В соответствии со ст. 439 ГК, если извещение об отзыве акцепта поступит оференту раньше или одновременно с акцептом, то акцепт считается неполученным. Договор, соответственно, будет считаться незаключенным.

Если извещение об отзыве акцепта придет позднее, то отменить факт заключения договора уже нельзя.

Акцепт конклюдентными действиями

Такой способ акцепта тоже активно применяется и означает совершение акцептантом действий по выполнению указанных в оферте условий договора. Примеры действий, которые расцениваются, как акцепт, перечислены в п. 3 ст. 438 ГК:

• отгрузка товаров;
• предоставление услуг;
• выполнение работ;
• уплата соответствующей суммы и т. п.

Список открытый, могут быть совершены иные действия, из содержания которых очевидна воля на заключение договора.

Допустимость акцепта действием может быть ясно выражена в условиях оферты, а может подразумеваться. Например, оферент выставил счет на оплату в качестве оферты. Здесь очевидно, что оплата счета свидетельствует об акцепте.

Немаловажно, что соответствующие действия должны быть совершены в установленный для акцепта оферты срок.

«Договор считается заключенным с момента, когда оферент узнал о совершении соответствующих действий, если иной момент заключения договора не указан в оферте и не установлен обычаем или практикой взаимоотношений сторон» (п. 13 Постановления Пленума ВС РФ от 25.12.2018 № 49).

Для акцепта действием необязательно совершать абсолютно все условия оферты, достаточно приступить к исполнению предложенного договора хотя бы в части.

Может возникнуть ситуация, когда действия акцептант совершил своевременно, но оферент узнал о них, когда срок для акцепта уже истек. Пленум ВС РФ указывает в абз. 3 п. 13 постановления № 49, что в этой ситуации применяются правила ст. 442 ГК об акцепте, полученном с опозданием.

Договор будет считаться заключенным, если оферент:

• или не направит уведомление об опоздании акцепта (промолчит);
• или сообщит о принятии акцепта.

Но тут возникает проблема — в ст. 442 ГК речь идет об извещении об акцепте, направленном вовремя, но полученным с опозданием. А п. 3 ст. 438 ГК не предусматривает обязанности уведомлять оферента об акцепте действием.

Из разъяснения ВС РФ следует, что акцептанту следует известить оферента о совершении акцепта действием. Тем самым ст. 442 ГК применяется по аналогии к извещению об уже состоявшемся акцепте действием.

Возможность акцепта действием можно прямо запретить в оферте. Тогда совершение действий не приведет к заключению договора.

Акцепт молчанием

По общему правилу, закрепленному в п. 2 ст. 438 ГК, молчание не является акцептом. Расхожая фраза «молчание — знак согласия» не про заключение договора.

Однако, стороны могут придать молчанию значение акцепта своим соглашением.

Обратите внимание, что речь идет именно о соглашении. Оферент не может в одностороннем порядке указать в оферте, что молчание будет расцениваться в качестве акцепта.

В соглашении сторонам стоит указать, молчание в течение какого периода свидетельствует об акцепте, потому что ГК момент, с которого акцепт молчанием вступает в силу, не устанавливает.

Молчание может являться акцептом, если ранее между сторонами уже сложилась практика, из которой следует, что они воспринимают акцепт молчанием в качестве надлежащего.

Наконец, приравнивать молчание к акцепту может закон или обычай.

Срок для совершения акцепта

В предыдущей статье об оферте уже говорилось про срок для акцепта, но давайте повторим.

Срок для совершения акцепта — период, в течение которого акцептант должен или принять оферту, или отказаться от неё.

В зависимости от обстоятельств ГК закрепляет следующие сроки:

• если в оферте указан срок для акцепта, то в пределах этого срока (ст. 440 ГК);
• при отсутствии в оферте указания на срок акцепт должен быть совершен в срок, установленный законом или другим правовым актом (п. 1 ст. 441 ГК);
• когда и закон не устанавливает срок для акцепта, то в течение нормально необходимого для этого времени (п. 1 ст. 441 ГК);
• устная оферта без указания срока должна быть акцептована немедленно (п. 2 ст. 441 ГК).

С какого момента начинает течь срок для акцепта? При ответе на этот вопрос следует руководствоваться п. 1 ст. 165.1 ГК — юридически значимые сообщения влекут последствия с момента получения их адресатом.

В зависимости от обстоятельств сроки для акцепта могут разниться (иллюстрация: .com)

Сложнее обстоит дело с истечением нормально необходимого для акцепта срока. Здесь нужно каждый случай разбирать индивидуально и анализировать конкретные обстоятельства и условия оферты:

• как далеко друг от друга находятся контрагенты;
• какими средствами связи они пользуются;
• о заключении какого договора идет речь;
• насколько объемным является проект договора и т. д.

Нормально необходимое для акцепта время включает в себя не только непосредственно период доставки писем и сообщений, но и срок, достаточный для изучения оферты, принятия решения о её принятии или отклонении и составления акцепта.

Последствия опоздания акцепта

Возможны ситуации, когда оферент получает акцепт за пределами установленного срока. Разрешение ситуации зависит от того, по чьей вине акцепт опоздал.

Варианта может быть только два: по вине акцептанта и по обстоятельства, от него независящим.

Если опоздание произошло по вине акцептанта, то судьба акцепта зависит от усмотрения оферента — мы помним, что он связан офертой только до истечения срока для акцепта. Соответственно, оферент может уведомить, что он принимает опоздавший акцепт и договор считается заключенным (ч. 2 ст. 442 ГК). А может и отказать — надо всё делать вовремя.

При опоздании по причинам, не зависящим от акцептанта, акцепт считается надлежащим, если оферент не заявит об ином (ч. 1 ст. 442 ГК). Тем самым соблюдается баланс интересов между контрагентами.

С одной стороны, акцептант сделал всё необходимое, чтобы акцепт был направлен вовремя. В опоздании его вины нет.

С другой стороны, защищаются и интересы оферента — не получив акцепт в установленный срок он может считать, что оферта утратила силу. После этого он мог направить оферту еще кому-то или вовсе успел заключить с другим лицом договор. Поэтому он имеет право своим заявлением опровергнуть заключенность договора. Молчание же, наоборот, будет означать заключение договора.

Акцепт на иных условиях

ГК придерживается жесткой позиции — акцепт должен полностью соответствовать оферте. Поэтому он должен быть полным и безоговорочным (абз. 2 п. 1 ст. 438 ГК).

Ответ о согласии заключить договор, но на иных условиях, не является акцептом (ст. 443 ГК). Это отказ от акцепта и одновременно новая оферта (контроферта).

Такая жесткая модель порождает проблемы. Направление акцепта с отклоняющимися от первоначальной оферты условиями является контрофертой. Возникает риск, что оферент не акцептует её, акцептант же не сможет акцептовать первоначальную оферту, потому что она утратила силу.

Стороны могут долго «перекидываться» офертами, например, «пристегивая» к подписанному экземпляру договора протоколы разногласий. В какой-то момент одна из сторон даже может приступить к исполнению, но не признает часть условий договора, с которыми она не согласна. Встает вопрос — заключен ли договор, если да, то с какого момента и на каких условиях?

Об этом поговорим отдельно в другой статье об общем порядке заключения договора. Рекомендую подписаться на , чтобы не пропустить её выход. Еще у меня есть паблик ВКонтакте, на него тоже можно подписаться.

Если хотите знать больше, можете дополнительно найти и почитать еще вот это:

Именно эти источники, помимо ГК и судебной практики, я использовал при подготовке статьи.

Надеюсь, что регулирование акцепта в российском гражданском праве стало для вас понятнее и материал оказался для вас полезен.

Любая сделка сопровождается оформлением основного документа — договора. В нём указываются её основные условия, обязательства каждой из сторон, срок действия бумаги, меры при возникновении форс-мажорных ситуаций и т. д. Перед подписью бумаги участники процедуры согласовывают и утверждают все положения документа. Каждый из сторон сделки обязан выполнять все положения, указанные в договоре. Финансовые расчёты предполагают использование особых инструментов. Для их применения необходимо соответствующее разрешение. Все эти операции тесно связаны с понятием — «акцептован» счёт, аферта и т. д. Что это значит? Разберёмся в данной статье.

Счёт поставщика акцептован банком — что это значит?

Акцепт представляет собой согласие, принятие условий какого-либо письменного документа. Это может быть счёт, договор, вексель и т. д.

В большинстве случаях акцепт применяется, если стороны сделки не могут встретиться и лично утвердить её условия. Оформляется особый документ, обозначающий, что одна из сторон полностью согласна со всеми условиями.

Согласно нормативным документам, утверждённым на территории Российской Федерации, акцепт должен быть:

• Полным. Невозможно акцептовать только часть условий.
• Безоговорочным.

Рассматриваемое понятие может иметь следующие значения:

• Согласие одного из участников на осуществление выплат согласно договору, это может оплата аккредитивом.
• Оплата обязательств в установленные сроки (в сделках с векселем).
• Принятие требований и обязательств договора без внесения изменений.
• Добровольное взятие на себя рисков и обязательств другой стороны.

Трактовка термина зависит от конкретной ситуации.

Акцепт — принятие условий какого-либо письменного документа.

Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:

Москва и область: +7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург: +7 (812) 309-93-24

Ограничения по действию

Гражданский Кодекс Российской Федерации несколько ограничивает действие акцепта:

1. Молчание не является согласием на принятие всех условий сделки. Исключениями являются конкретные случаи, где это прописано в договоре.
2. При выполнении одной из сторон всех условий, но отсутствии от неё ответа на оформление акцептованного документа процедура осуществляется автоматически.

Соблюдение этих условий обязательно. Уклонение от них может восприниматься, как правонарушение. Наказанием за его совершение является административная или уголовная ответственность.

Счёт

Что касается акцептования счёта, то сторона сделки в таком случае соглашается с:

• суммой денежных средств;
• сроками;
• общими требованиями и условиями.

Если счёт поставщика акцептован, осуществляется безналичный перевод денежных средств.

Поставщик не может потребовать у покупателя оплаты товара ранее установленного в договоре срока. Это незаконно и может привести к расторжению сделки.

Но и сам покупатель не может без причины отказаться от оплаты поставки. Он должен обязательно указать основание для отказа при обращении в банк. Если его посчитают удовлетворительным, сделка будет расторгнута.

Оферта

Акцепт оферты представляет собой согласие одной из ее сторон на заключение договора на определённых условиях. При заключении оферты устанавливаются не только условия договора, но и сроки для ответа. При несоблюдении этих сроков оферта может быть не акцептована.

Согласно нормативным документам Российской Федерации, акцептование должно производиться тем лицом, которому отправлена оферта.

Вексель представляет собой ценную бумагу. Она бывает двух видов — простая и переводная. Акцептование производится только для переводного векселя.

На его лицевой стороне подтверждают согласие участника сделки на оплату ценной бумаги. Что касается простого векселя, то такая процедура относительно него является абсолютно бессмысленной. Все обязательства передаются в день выставления векселя автоматически.

Акцепт векселя необходим в следующих случаях:

• Указание в документе векселедателем необходимости проведения этой процедуры.
• Установление сроков уплаты векселя.
• Выплата тратты плательщиком векселя.

Использование акцепта

Это понятие представляет собой, прежде всего, гарантию соблюдения сторонами всех условий сделки. Они гораздо быстрее утверждаются, а сделка вступает в силу.

Акцепт обеспечивает финансовую безопасность каждой из сторон. Если одна не выполнила требования основного документа, оплата за товар произведена не будет. Поставка не принимается, партия отправляется обратно.

При наличии официального согласия значительно упрощается бумажная волокита. Дополнительные бумаги не требуют проверки. Сделка осуществляется в несколько раз быстрее.

Мнение эксперта Александр Щербинкин Руководитель отдела юридической защиты, наш лучший эксперт по таможенному делу. Акцепт позволяет согласовывать условия договора дистанционно. Это значительно упрощает взаимодействие сторон, если они не могут встретиться и обсудить требования и обязательства лично. Кроме того, акцептование экономит время на переговорах.

Соглашение предусматривает перевод денежных средств безналичными платежами. Оформляются дополнительные документы (платежное поручение и т. д.), чтобы банковская операция прошла безукоризненно.

Не акцептовано — что это значит?

Если какой-то документ не акцептован, это означает, что один из участников сделки не подтвердил его условия. Они должны быть в обязательном порядке пересмотрены. В противном случае, договор не будет иметь юридической силы, а сделка не будет совершена.

Может быть осуществлен отзыв акцепта. В таком случае вексель, счёт или оферта будут недействительными.

Итак, акцепт — принятие сторонами процедуры всех условий её проведения. Он является гарантией правомерности осуществляемых операций и действует в отношении банковского счёта, оферты, векселя, аккредитива.

Дополнительная информация о применении акцепта в этом видео:

С помощью акцепта можно получить гарантии выполнения всех требований сделки, значительно упростить процедуру оформления документов, обеспечить финансовую безопасность сторон, организовать их дистанционное взаимодействие. Без этой операции невозможно представить заключение договора лицами, которые находятся далеко друг от друга и не могут лично обсудить все его тонкости.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Аккредитив.

Автор статьи Данир Каримов Специалист по таможенному оформлению, опыт работы на таможенном терминале, с радостью делюсь своим опытом. Написано статей 108

Бесплатная консультация по телефону:

Москва и область: +7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург: +7 (812) 309-93-24

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

По общему правилу денежные средства со счета своего клиента банк вправе списывать только при наличии его согласия — акцепта. Акцепт означает, что плательщик признает платежное требование кредитора правильными и подлежащими оплате и поручает банку списать сумму платежного требования со своего счета. Однако из этого правила есть исключение, которое позволяет банку списывать деньги со счета своего клиента и без его согласия, то есть в безакцептном порядке.

В соответствии с п. 2 ст. 854 ГК РФ списание денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Законом предусмотрены и ограничения — при определенных обстоятельствах безакцептное списание не допускается.

Даже при безакцептном списании банк обязан проверять информацию

Можно выделить следующие случаи, когда в соответствии с законом банк должен списывать денежные средства со счета своего клиента в безакцептном (бесспорном) порядке:

• на основании исполнительного до­кумен­та или постановления судебного пристава — исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом — исполнителем расчетных до­кумен­тов (п. 2 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее — Закон № 229-ФЗ));
• по требованию налоговых органов (п. 1 ст. 46 НК РФ);
• взыскание таможенных платежей и сборов (ст. 153 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»);
• списание денег со счета лизингополучателя по требованию лизингодателя при просрочке лизинговых платежей по договору лизинга (п. 1 ст. 13 Федерального закона от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге));
• взыскание недоимки по страховым взносам, а также пеней и штрафов (ст. 19 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования») и др.

Самым распространенным случаем безакцептного списания денег со счета клиента является списание на основании исполнительного листа или иного исполнительного до­кумен­та, который для банка является обязательным (судебный приказ, нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов или их нотариально удостоверенные копии, удостоверения, выдаваемые комиссия­ми по трудовым спорам, и другие до­кумен­ты, указанные в п. 1 ст. 12 Закона № 229-ФЗ). Также к ним относятся до­кумен­ты, содержащие исполнительную надпись нотариуса на бесспорное взыскание с должника в пользу кредитора денежных средств, перечень которых закреплен в ст. 90 Основ законодательства РФ о нотариате, утв. ВС РФ 11.02.93 № 4462-1, и в постановлении Правительства РФ от 01.06.2012 № 543 «Об утверждении перечня до­кумен­тов, по которым взыскание задолженности производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей».

Это следующие до­кумен­ты: договор займа с ломбардом (­залоговый билет), договор хранения или именная сохранная квитанция, а также договор проката, к которому для взыс­кания задолженности в бесспорном порядке также необходимо прикладывать до­кумен­т, подтверждающий передачу арендодателем имущества арендатору, и расчет задолженности арендатора, подписанный арендодателем и содержащий информацию о суммах и датах получения исполнения в счет погашения обязательств должника по соответствующему договору.

Однако наличие специального закона, на основании которого банк обязан в безакцептном порядке списать деньги со счета своего клиента, не освобождает его от обязанности проверить наличие оснований для безакцептного списания и запросить при необходимости дополнительные до­кумен­ты и информацию.

К примеру, банк обязан в безакцептном порядке списать деньги со счета клиента в пользу его контрагента — лизингодателя при соблюдении ряда требований, а именно при условии, что его клиент — лизингополучатель поставил его в известность о кредиторе и о заключении договора лизинга либо банк сам запросил у своего клиента информацию об этом. В противном случае списание будет незаконным, за что он может быть привлечен к ответственности за убытки в сумме списанных средств (постановление ФАС Северо-Западного округа от 10.04.2014 по делу № А56-9391/2013).

Кроме того, банк должен учитывать, что право безакцептного списания просроченных лизинговых платежей у лизингополучателя возникает при просрочке уплаты третьего лизингового платежа. Дело в том, что п. 1 ст. 13 Закона о лизинге установлено, что в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется в бесспорном порядке. Для этого лизингодатель направляет в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжение на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей (постановление АС Восточно-Сибирского округа от 14.08.2014 по делу № А74-6084/2013).

При этом для списания денег лизингодатель также должен предоставить в банк до­кумен­ты, которые подтверждают, что компания — клиент банка не перечислила лизинговые платежи более двух раз подряд по истечении указанных сроков, а также до­кумен­ты о наличии и сумме просроченных к уплате платежей (постановление ФАС Уральского округа от 31.03.2014 по делу № А60-19950/2013). В противном случае при непринятии должных мер предосторожнос­ти банк может быть привлечен к ответственности за убытки в размере, равном сумме денежных средств, списанных в безакцептном порядке. Обязанность по восстановлению на счете клиента денежных средств, списанных в результате неправомерных действий самого банка, является мерой гражданско-правовой ответственности банка за нарушение условий договора банковского счета, основанного на риске повышенной ответственности банка.

При этом из положений ст. 1102 ГК РФ не следует, что факт возмещения банком убытков создает условия для квалификации спорной суммы как неосновательного обогащения третьих лиц за счет его собственных средств. Иное толкование указанной нормы права допускало бы возможность возложения на третьих лиц обязанности по возмещению убытков, возникающих из ненадлежащего исполнения банком договора банковского счета (постановление Президиума ВАС РФ от 25.01.2011 № 8624/10 по делу № А07-22553/2009).

Соглашение как основание для безакцептного списания

Безакцептное списание денег со счета компании также может быть установлено в договорном порядке. Обычной практикой является установление такого условия в договорах банковского счета, которые банк заключает с компаниями-клиентами. Наличие в договоре такого условия позволяет банку контролировать размер задолженности клиента перед ним и вовремя принимать оперативные меры для защиты своих прав.

Списание банком со счета своего клиента в безакцептном порядке средств в погашение долгов является его правом, а не обязанностью (­постановление ФАС Дальневосточного округа от 16.11.2009 по делу № А59-278/2009). Однако при наличии у клиента достаточной суммы на счете и образовавшейся просроченной ссудной задолженнос­ти банку следует произвести списание, поскольку в противном случае при наличии таких обстоятельств суд может в дальнейшем отказать ему во взыскании процентов за пользование кредитом и неустойки (постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 23.06.2014 по делу № А32-25668/2012). Тот факт, что банк не воспользовался своим правом на списание, привел к увеличению просрочки исполнения обязательств и увеличению суммы штрафных санкций. Значит, есть риск, что суд может посчитать бездействие банка злоупотреблением правом (ст. 10 ГК РФ), направленным на наращивание задолженности клиента перед ним для получения большей выгоды в виде процентов и неустойки. Поэтому банку лучше списывать просроченную ссудную задолженность со счета клиента в безакцептном порядке.

На практике иногда стороны договора договариваются о том, что та из них, которая обязана перечислять деньги в пользу другой, обязуется заключить дополнительное соглашение к договору банковского счета со своим банком о том, что тот будет обязан списывать с ее счета в пользу второй стороны (кредитора) деньги на основании поданных требований. Это может быть либо двустороннее соглашение между должником и его банком, либо трехстороннее соглашение с участием кредитора.

Законом возможность заключения такого соглашения прямо не предусмотрена, но и не противоречит ему, поэтому оно является допустимым в силу принципа свободы договора (п. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.07.96 № 6 «О результатах рассмотрения президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики»).

В таком соглашении указывается, что компания-клиент заранее дает акцепт своему банку на списание денег с конкретного счета в пользу определенного лица. Для списания денег получатель представляет в банк платежное требование с указанием суммы и основания списания, при этом банк не рассматривает по существу возражения клиента по списываемым суммам: предполагается, что клиент должен их урегулировать самостоятельно.

Лицу, в пользу которого должно произойти взыскание, важно не просто иметь на руках экземпляр соглашения, но и обладать по нему конкретными правами: правом требовать от банка списания денег в его пользу. Кроме заключения уже названного двухстороннего или трехстороннего соглашения эта цель достигается путем заключения соглашения по модели договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ) между должником и банком с включением в него условий о праве кредитора требовать списания денег в свою пользу и об обязаннос­ти банка такое требование исполнить.

Основной договор между должником и кредитором с включением в него не поименованного в законе обязательства — обязанности должника заключить дополнительное соглашение со своим банком к договору банковского счета становится смешанным (п. 3 ст. 421 ГК РФ), поскольку такое обязательство выходит за рамки основного догово­ра и может быть предметом самостоятельного соглашения сторон. Однако данное дополнительное обязательство и основной договор взаимосвязаны, поскольку интегрированы в один смешанный договор, объединены одной целью, для которой он заключается. При этом все договорные условия смешанного договора в равной степени относятся к каждому из составляющих его элементов. Однако эти элементы не взаимообусловлены, поскольку не составляют единую совокупность обязательств и могут быть отделены друг от друга.

Уклонение должника от заключения дополнительного соглашения с банком не дает кредитору права требовать его заключения в судебном порядке, поскольку в соглашении участвует банк, который стороной договора кредитора и должника не является. Однако кредитор вправе привлечь виновного должника к ответственности за нарушение обязательства, которую обязательно нужно предусматривать в договоре между ними (например, неустойку).

В соглашении о безакцептном списании денег между банком и должником, а также между кредитором и должником о том, чтобы на его условиях заключалось соглашение с банком, необходимо указать счет, с которого будет производиться списание, требования к форме и перечню до­кумен­тов от кредитора для списания денег в его пользу, срок для списания, иные условия по усмот­рению сторон.

Однако этот инструмент имеет определенные недостатки: должник может открыть другой счет в этом или другом банке и все средства аккумулировать на нем. Кроме того, при банкротстве должника средства на счете, с которого они должны списываться в безакцептном порядке, так же, как и другие средства, попадают в его конкурсную массу, и кредитор вправе получить удовлетворение в порядке очередности.

Кроме того, важно учитывать, что такое соглашение, навязываемое хозяйствующим субъектом, занимающим на том или ином товарном рынке доминирующее положение, может быть квалифицировано как нарушение антимонопольного законодательства РФ (письмо МАП РФ от 14.12.99 № ИЮ/10696 «О безакцептном списании»).

В этом смысле лучшим вариантом для целей защиты прав кредитора может быть использование должником залогового счета (ст. 358.9—358.14 ГК РФ), на котором он аккумулирует свои средства, размер которых согласован с кредитором, и не имеет доступа к ним. Должник с кредитором заключают договор залога денежных средств на счете и представляют его в банк. В договоре они предусматривают режим залогового счета: размер неснижае­мого остатка, права на все поступающие сверх него суммы, правомочия кредитора и должника по распоряжению средствами на счете и т.д.

Выгодное отличие данного инструмента от соглашения о безакцептном списании денег заключается в том, что обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства, допускается только в целях удовлетворения требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета, а также требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя, при недостаточности у должника иного имущества для полного удовлетворения требований указанных лиц (п. 1 ст. 72.1 Закона № 229-ФЗ).

Однако поскольку возможность открытия залогового счета появилась недавно, лучше дождаться, когда российские банки отработают правила его ведения и использования, а пока задействовать инструмент безакцептного списания денег со счета.

Когда безакцептное списание не допускается

Право банка на безакцептное списание денег со счета клиента не является абсолютным. В ряде случаев оно может быть ограничено с целью защиты прав самого клиента, а также его кредиторов.

Так, банк не вправе списывать в безакцептном порядке причитающиеся ему денежные средства со счета брокера, на котором тот учитывает средства своего клиента, поскольку данный счет имеет особый режим, а находящиеся на нем деньги не принадлежат брокеру, являясь собственностью его клиента (постановление Арбитражного суда Московского округа от 05.11.2014 по делу № А40-136694/2013). Данный запрет вытекает из п. 3 ст. 3 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Кроме того, перед безакцептным списанием денежных средств со счета клиента банк должен оценить финансовое состояние клиента, поскольку в случае наличия у компании признаков неплатежеспособности сделка по списанию денег может быть признана недействительной. Банк будет обязан восстановить списанную со счета клиента сумму и уплатить начисленные на нее проценты за неправомерное пользование по ст. 395 ГК РФ (постановление Президиума ВАС РФ от 09.04.2013 № 15792/12 по делу № А10-1563/2012). В таком случае, например, возможно оспаривание операции по списанию в безакцептном порядке со счета заемщика причитающихся в пользу банка денежных средств в связи с банкротством клиента (например, по мотиву оказания предпочтения банку по сравнению с другими конкурсными кредиторами). Что, впрочем, не исключает ссылки банка на то, что предпочтения оказано не было, о неплатежеспособности клиента он не знал и с его стороны отсутствуют недобросовестные действия (постановление ФАС Мос­ковского округа от 04.03.2014 по делу № А40-77665/12-123-217). Доказательством того, что банку не было известно о неплатежеспособности должника и что безакцептное списание не было направлено на предпочтительное удовлетворение его требования перед другими кредиторами, могут быть следующие факты: удовлетворительное финансовое положение заемщика на момент безакцептного списания денег, отсутствие картотеки неисполненных требований, своевременная уплата всех платежей, удов­летворительное качество обслуживания ссуды, состояние чистых активов и удовлетворительная финансовая отчетность, отсутствие выставленных распоряжений к иным счетам заемщика в других кредитных организациях и т.д. При доказанности банком того, что он на момент безакцептного списания денег со счета заемщика не знал о неплатежеспособности своего заемщика, деньги остаются у него.

Есть и специальные ограничения, которые действуют только в рамках взаимоотношений банка с физическими лицами. Например, банк не вправе без согласия заемщика — физического лица распоряжаться денежными средствами, находящимися на любых его банковских счетах в этом банке, поскольку такое условие ущемляет права заемщика как потребителя, а все условия, ущемляющие права потребителя, ничтожны на основании ст. 16 Закона РФ от 07.02.92 № 2300-1 «О защите прав потребителей» (постановление АС Волго-Вятского округа от 18.08.2014 по делу № А79-1500/2013). Кроме того, банк не вправе самостоятельно списывать денежные средства в погашение долга по выданной клиенту кредитной карте со счета, который был открыт для зачисления поступлений заработной платы и социальных выплат, поскольку в этом случае списание денег производится только на основании исполнительных листов с учетом установленных законом ограничений (Апелляционное определение Хабаровского краевого суда от 08.10.2014 по делу № 33-6284/2014).

Банк, осуществляя обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном до­кумен­те или постановлении судебного пристава — исполнителя требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава — исполнителя (ч. 5 ст. 70 Закона № 229-ФЗ). Однако при исполнении исполнительного до­кумен­та (нескольких исполнительных до­кумен­тов) он должен учитывать, что с должника-гражданина может быть удержано не более 50% заработной платы и иных доходов (ч. 2 ст. 99 Закона № 229-ФЗ). Поэтому если на обслуживаемый банком счет поступают заработная плата и социальные выплаты клиента, то банк при получении исполнительного лис­та вправе списывать со счета клиента денежные средства в целях погашения взысканной судом задолженности, но с теми ограничениями размеров, которые установлены п. 2 ст. 99 Закона № 229-ФЗ.

Таким образом, если банк при использовании своего права на безакцептное списание денег со счета будет действовать неосмотрительно, без учета предусмотренных действующим законодательством запретов и ограничений, ответственность за убытки клиента в виде суммы списанных с его счета денежных средств может быть возложена на него.

Иван Иванов

В связи с, быстрыми темпами развития современных финансовых и банковских систем возникла острая необходимость в создании и формировании специальных подтверждающих механизмов для контроля за монетарными сделками. Подобным инструментом является акцепт.

В основе процесса акцептирования лежит получение согласия от приобретателя ценных бумаг внести оплату или же принять на себя обязательства о своевременной оплате за подобные документы.

Процедура акцептирования является процессом, в рамках которого происходит рассмотрение главных аспектов, касающихся финансовых, платежных, а также иных видов бумаг вместе с принятием решения об их оплате. Акцепт передается лицу, передавшему документ через электронную подпись, определенные надписи на самих документах и с помощью других средств коммуникации.

Действующее российское законодательство регламентирует то, что акцепт может быть лишь полным и безоговорочным. Это означает, что в рамках него нет возможности провести процедуру акцепта какой-то части полученных обязательств, а также, что он является безусловным.

Гражданский кодекс РФ определяет конкретные сроки, что определяют момент, когда различного рода ценные бумаги и документы приобретают статус акцептированных.

Необходимость проведения процедуры

Применение процедуры акцептирования в банковской сфере чаще всего имеет прямую взаимосвязь с репутацией банковской структуры внутри финансового сообщества. В том случае, если банковская структура обладает кристально чистой репутацией, большинство потенциальных кредиторов способны дать свое согласие на принятие его акцепта в качестве платы за какую-то продукцию или же услугу.

В связи с тем, что акцепт представляет собой оборотный краткосрочный документ, он, как любые иные финансовые инструменты, может быть переуступлен или перепродан третьим лицам.

Для получения возможности применения банковского акцепта покупатель продукции или услуги должен полностью отвечать всем параметрам, что формулируются самой банковской структурой. Определенные положения таких параметров напрямую руководствуются требованиями национального регулятора банковской системы. В иных случаях, параметры регламентируются требованиями, что разработаны внутри конкретного банковского учреждения.

По своей сути, приобретатель просит банковскую структуру о получении денежных средств, для чего сам банк формирует траты срочного порядка, которые будут иметь немного меньший размер номинальной стоимости акцептирования. Приобретатель имеет возможность купить продукцию, чья стоимость не должна превышать размер денежной суммы, указанной в тратах срочного порядка.

После этого, приобретатель обязан будет вернуть банковскому учреждению денежные средства на сумму, которая была прописана в договоре акцептирования. Вместе с этим, банковское учреждение берет на себя обязательства по выдаче акцепта при непосредственном обращении предъявителя.

Банковский акцепт предоставляет массу различных преимуществ. Такой вид финансовых рычагов не имеет рисков, связанных с тем, что плательщик потратит все финансы, размещенные на его счету в банке, до момента наступления конечной даты, прописанной в соглашении об акцептировании. Иначе говоря, акцептирование предоставляет гарантии кредитодателю относительно того, что он сможет указанную денежную сумму на конкретную дату.

Вместе с этим, банковские учреждения без наличия серьезных аргументов, которые могут выступать в качестве подтверждения исполнения покупателем собственных обязательств, не прибегают к процедуре выдачи акцепта. Основным преимуществом для приобретателя является возможность купить продукцию, затем ее с прибылью перепродать, после чего исполнить свои обязательства по договору акцептирования.

При процедуре продажи акцепта в качестве самостоятельного актива, он реализуется со скидкой по отношению к его номинальной цене. Это все дает возможность его приобретателю извлечь определенный доход из-за разности стоимости приобретения и денежным объемом, что будет выдан при предъявлении акцепта для уплаты. Банковские учреждения временами занимаются массовой реализацией собственных акцептов в целях быстрого возмещения финансовых средств, что были инвестированы в срочные траты.

Акцептирование счета

Процедура акцептирования счета является согласием уплачивающей стороны с размером суммы, конечной датой и приобретенными требованиями. Акцепт предполагает осуществление расчетов с помощью перечислений безналичного типа с банковских счетов приобретателя на банковские счета продавца.

Одновременно с этим, процедура акцентирования счета ограничивает право продавца относительно возможности требования от плательщика погашения долговых обязательств ранее прописанной в договоре даты.

Банковская структура имеет право требовать основания при отказе плательщика оплачивать свои обязательства. При получении акцепта, банковская организация проводит процедуру перечисления средств в пользу получателя.

Договор оферты

Подписание соглашения об акцептировании договора оферты предполагает получение согласия на условиях, прописанных в оферте.

Договор оферты является отражением существенных условий относительно подписанного договора, а также предопределяет сроки для получения ответа. Процесс простого ответа оферты, содержащий указания относительно пунктов договора, не может считаться процедурой акцептирования. Моментом совершения акцептирования можно считать получение акцепта оферты отправляющей стороной.

При получении отзыва акцепта, вместе с акцептом, процедура оферты приобретает статус «не прошла процесс акцептирования». Действующая законодательная база РФ регламентирует то, что процедура акцептирования оферты должна проводиться лишь той стороной, которой она отправлена.

Вексель

Процедура акцепта векселя представляет собой указание согласия акцептанта на обратной стороне векселя осуществить оплату переводного векселя. На простых векселях акцепт не указывается. Все обязательства по уплате возникают и полностью принимаются оплачивающей стороной по умолчанию в момент проставления векселя.

Акцепты могут применяться лишь относительно тратт. Акцепт векселя обязателен к исполнению при указании такого условия векселедателем. Тратты оплачиваются в рамках сроков начиная с даты их предоставления. Все тратты погашаются плательщиком по векселям.

В бухгалтерском учете

В рамках бухучета все счета, что подлежат уплате и акцептированы, должны учитываться в 60 счете. Процедура акцептирования состоит из следующих шагов:

• поставщик поставляет товары или услуги;
• выставляется счет для оплаты.

Счет для оплаты должен быть выставлен не позже 5 дней с даты совершения поставки. Вне зависимости от даты приобретения акцепта, все оплаты должны быть произведены в рамках соглашения, которое составляется поставщиком с приобретателем.

В банковской сфере

В некоторых ситуациях в различных операциях международного масштаба принято использовать банковский акцепт. Банк оформляет согласие об уплате, основываясь на итогах проведения процедуры изучения финансовых потоков своего потенциального клиента.

В случае когда на момент необходимости совершения оплаты на счету клиента нет достаточного количества средств, банковская структура, выступающая в качестве акцептанта, произведет оплату из личных средств. Банк проводит процедуру акцепта лишь после изучения уровня способности клиента исполнять обязательства.

Отзыв акцепта после его получения возможен в течение трех дней. При истечении данного срока уплата со счетов приобретателя происходит без необходимости получения одобрения со стороны приобретателя. Проплата счетов при наличии акцепта проводится за один банковский день, за исключением того дня, когда поступили необходимые документы.

Итоги

Процедура акцептирования является надежным методом получения гарантий для продавца об оплате за собственный товар или услуги. Акцепт дает возможность существенно уменьшить объем необходимых документов, а также минимизировать риски для каждой стороны соглашения.